德国打击金融犯罪相关司法制度及启示

经济犯罪复杂化、全球化,是世界各国需要共同面对的重大课题.德国通过实行严格的金融监管制度和行之有效的金融犯罪打击体系,能够较好地应对重大系统性的金融风险,例如,德国实施了特殊的涉税犯罪诉讼制度、正在着手洗钱犯罪的立法修改、设置专门机构打击互联网犯罪、灵活的经济犯罪检察官调配制度以及“检警一体化”等.针对我国当前防范和化解重大金融风险的任务,德国经济金融刑事司法制度实践具有较强的参考价值.

职务犯罪立案前调查活动之规范化

检察机关立案前调查活动是指人民检察院对经审查可能存在职务犯罪的线索，在禁止使用强制措施的条件下，全面收集相关信息和证据、综合分析，决定是否立案的一系列动态的积极行为。笔者认为，立案前调查活动是一种准侦查行为，刑事诉讼程序法律虽然排斥了立案前的调查活动是侦查行为，但立案前调查活动在一定程度上又具备精神上的强制性、形式上对自由的限制等特点，使其类似于侦查行为中的任意侦查行为，其强制性具有两面性。

金融创新发展与非法集资犯罪风险防控

近年来,现代信息技术与金融的深度融合催生了互联网金融。一方面,新金融产品的多样化弥补了传统金融产品的不足,给资本市场注入了新鲜血液,提升了资本市场的活力。另一方面,互联网金融诸多的不确定因素、金融产品的异化,也隐藏着非法集资犯罪的风险,对传统金融秩序造成一定冲击。如何既保持金融创新活力又保证金融安全,如何处理好金融创新发展与非法集资犯罪之间的关系,成为困扰理论界和实务界的一大课题。笔者试就这一问题作初步探讨,以抛砖引玉,求教于同仁。

为签订履行对赌协议获得投资款实施业绩造假的行为如何定性

基本案情2016年下半年,A公司欲收购B公司以获得该公司客户业务数据。2017年1月,A公司及其母公司C公司与D公司(B公司系D公司全资子公司,二公司实际控制人相同)签订《收购总协议书》,约定B公司股权的收购总对价为14.4亿元。其中,C公司收购B公司49%股权,不附条件支付对价7.056亿元;C公司已于2017年5月将该款项支付给D公司。

营造良好法治环境 依法平等保护民营经济——最高检《关于依法惩治和预防民营企业内部人员侵害民营企业合法权益犯罪为民营经济发展营造良好法治环境的意见》解读

为深入贯彻党的二十大精神,全面贯彻习近平经济思想、习近平法治思想,认真落实2023年中共中央、国务院《关于促进民营经济发展壮大的意见》,2023年7月26日最高人民检察院专门印发了《关于依法惩治和预防民营企业内部人员侵害民营企业合法权益犯罪、为民营经济发展营造良好法治环境的意见》(以下简称《意见》)。现就制定《意见》的主要考虑和重点内容解读如下。

人民监督员选任制度反思与完善

一、法律定位 从现行人民监督员选任程序来看，主要是以最高人民检察院颁布的规定为表现形式。那么，是否能够更进一步，直接将人民监督员制度统筹纳入《刑事诉讼法》进行规定？或者由全国人大制定《人民监督员法》进行单独立法？“根据立法机关的意见，人民监督员没有必要写入刑事诉讼法，主要考虑其所涉及的监督领域较为宽泛，对立法技术提出了很高的要求……

充分发挥典型案例指引作用逐步深化涉案企业合规改革

涉案企业合规案件办理的普及性,以及相当数量的案件积累,是推动涉案企业合规改革走深走实的必然要求和重要支撑。经过两年多的探索试点,涉案企业合规改革在扩大办案规模、提升合规质效、培育典型案例等方面取得新成效,正在逐步向纵深发展。根据涉案企业合规改革试点工作形势发展需要,下一步应重点做实平等保护,推进改革走深走实;重视业务学习,提升办案质效;逐步规范相关典型案例培育、发布工作,进一步总结经验,不断扩大改革影响力。