出发点·利益说·经营观——也谈如何树立正确的经营观

在信贷检查或审计中，往往会发现这样一种情况，某企业贷款已到期，但根据企业当时的经营情况，抽提资金还贷，肯定会给企业带来经营上的不便，经营行也为了抑制不良贷款上升以及为收息多做贡献，实施“以贷收息”、“借新还旧”等措施，出现了不良下降，利息多收的事实。但审视该笔贷款，贷款程序正常：该调查的调查了，该上贷委会上了贷委会，该由哪级审批由哪级审批，该由哪级负责由哪级负责，看上去既合规又合程序，不良的下降维护了“大局利益”，小集团又增加了利息收入，职工也得到了实惠。岂不知，这笔不菲的贷款已如同石子扔进了大海，失去了收回的几率和希望。在审计检查后找原因时，经办人员也好，审批责任人亦罢，

自律监管职能只能加强不能削弱

农行一级法人领导下的总、分行两级审计派驻制的实施，使一级分行以下的审计监督与业务经营相互分离的格局已经初步形成。审计体制的这一改革，对提高监控能力，确保内审体制的有效性、独立性、权威性和超脱性起到了应有的作用。笔者认为，审计体制改革后．基层行的内部自律监管工作不能放松，只能加强不能削弱。

因地制宜 凸显特色 全面发展——浅谈如何提升农行县域业务的竞争力

杨明生行长在总行第二次营销工作会议上明确指出，要把农业银行建设成为“以县域市场为主体．以经济活跃城市为重点，城乡一体化的国内最大零售银行”。显然，如何进一步提升县域业务的竞争力是摆在我们面前的重大课题，需要我们去认真分析和解决。所谓县域经济．就是以县域为单位、因地制宜、形成规模、具有自身优势和鲜明特色的经济发展模式．它是我国经济体系的基本单元，也是全面建设具有中国特色的小康社会的基础和纽带。

知荣辱 学做人——学习胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”有感

不久前，胡锦涛总书记在与政协委员座谈时提出“以热爱祖国为荣，以危害祖国为耻；以服务人民为荣，以背离人民为耻；以崇尚科学为荣，以愚昧无知为耻；以辛勤劳动为荣，以好逸恶劳为耻；以团结互助为荣，以损人利已为耻；以诚实守信为荣，以见利忘义为耻；以遵纪守法为荣，以违法乱纪为耻；以艰苦奋斗为荣，以骄奢淫逸为耻”的八荣八耻观，为我们提出了做人的基本要求和行为准则。它对于作好行业自律和职业道德，

应注重对重点客户非财务因素的监管

客户经理在对重点企业的日常监管中，财务因素的监管和分析常常首当其冲．对各类指标、数据的分析普遍受到重视，而对非财务因素的影响往往关注不够．一些重要的信息甚至也被束之高阁。事实上．对客户进行非财务因素的监管和分析非但必不可少，而且从某种意义上来说，非财务因素的分析和监管在一定程度上与财务因素的分析处于同等重要的地位。

花香蝶自来——谈“信用安徽”建设与招商引资

本刊在今年第四期刊登了省政府办公厅“关于举办‘信用安徽’建设征文活动的通知”及征文参考选题后，陆续收到农行系统员工关于“信用安徽”建设的征文，对进一步营造诚实守信的良好社会氛围，加快推行“信用安徽”建设积极献计献策，现选登如下。

收回乡镇政府部门贷款的难点与对策

中国人民银行颁布的《贷款通则》对借款人条件规定为：“借款人应当是工商行政管理机关(或主管机关)核准登记企(事)业法人”。中国农业银行《贷款管理制度》中对借款人的条件也作了特别规定：借款申请者属于国家机关、团体和不具备法人资格，不按企业经营的事业单位不得对其发放贷款。作为乡政府它的职责只能是管理国家行政事务，对其财产也只能有管理权而无任何处分权。

金融造假须严打

一提起“假”，诸如假商品、假信息、假文凭、假化肥、假种子、假农药，人们都深恶痛绝。一旦假被查获，轻者被罚金，重者若酿成重大事故、人员伤亡，还免不了遭受牢狱之苦，真是害人害己害国家。金融造假由于专业性强，隐蔽性大，

界首市农行助推民营企业

界首市农行把民营企业作为扶持对象，为民营经济发展加油助力。截止6月底，该行民营经济类客户贷款增量达5000万元，占贷款增量的90％以上，银票逾千万元。

“或有负债”忽视不得

银行在与企业的信用交往诸如授信、用信中，在对企业资信情况进行调查、审查时，据笔者观察，项目客户经理及审批人员对“或有负债”往往没有足够的重视．往往使“或有负债”成为“被遗忘的角落”。但实践告诉我们，对“或有负债”的调查和审查忽视不得，马虎不得，应引起高度重视。

加强重点乡镇网点建设刻不容缓

在今年全省农行工作会议上，省分行要求全行上下要把实现整体扭亏为盈第二步战略目标作为发展兴行的第一要务，抓住机遇，趋利避害，乘势而上，加快有效发展，并提出优先解决盈利网点和有发展潜力网点的建设的需求。从大量的调查数字表明，储蓄存款的大头在基层，基层的重点又在重点乡镇。多年来的实践证明，农村重点乡镇网点是农行有效发展的基石。

校规·没有任何借口·执行力

著名的美国西点军校有一个历史悠久、被广为传诵的传统校规，那就是遇到军官问话，只能有四种回答：“报告长官，是；不是；不知道；没有任何借口”除此之外，不能多说一个字。

需要的是带电的“高压线”

媒体上经常报道xx地区“高压线”被盗案件，经公安部门一查十有八九是因高压线不带电的原因而被盗割。谁都知道带电的高压线的厉害，轻则使人致伤致残，重者可使人毙命。难怪有人说，人们怕的是带电的高压线，不怕不带电的高压线。

企业改制 银行买单——对界首市企业改制情况调查

从去年8月份以来，界首市按照省、地、市以及有关部门的要求，对全市136家国有、集体企业进行了改制，目前已进入到紧锣密鼓阶段。究竟企业改制与银行有什么关系，它给我们带来了什么？对农行有什么影响，我们又应该如何应对？带着这些问题，近日，笔者对此进行了调查了解，现将调查情况报告如下：