单位盗窃研究

盗窃罪作为一种自然犯,一直以来在我国法律中都仅限于自然人唯一主体。随着单位实施的盗窃行为在实践中日益增多,最高人民检察院从打击和预防犯罪的需要出发,就单位盗窃行为作了专门的司法解释。笔者正是以批判这一司法解释的规定为切入点,对单位盗窃行为只处罚自然人的做法提出质疑,并在此基础上提出修正意见。

建立刑法判例制度的合理性思考——一种价值层面上的分析

对建立刑法判例制度合理性问题的争论，人们更注重一些现实利益的考虑，价值层面上甚至站在人性的高度对建立刑法判例制度合理性的揭示着墨不多。作为一种制度，当然需要规范层面的构建和操作层面的落实，但是置身于社会的历史和现实文化中，它同样需要得到社会民众的普遍认可。所以，单出于利益的考虑即对刑法判例制度进行取台，显然是武断的。本文意图在这方面作一突破。

居间人合同诈骗之司法认定

合同诈骗罪是司法实践中较为常见的一种罪。尤其是近几年来 ,随着市场经济的发展 ,这一犯罪更为猖獗。其中一个重要的原因是合同订立过程中产生了中介人阶层 ,出现了居间合同的形式 ,使得合同关系更显复杂。对于居间人合同诈骗行为的司法认定问题 ,文章认为 ,在诈骗合同① 和居间合同并存的情况下 ,司法人员对合同诈骗罪骗局角色② 的认识不应仅仅局限于过去的诈骗人③ 和被害人一对一的模式 ,因为诈骗人和居间人可能共同实施合同诈骗行为 ,自然居间人就应当纳入刑事责任评价的范畴 ,这样刑法才能更好地保护社会主义市场经济秩序和合同当事人的财产权益。

网约顺风车的底线是安全

网约顺风车作为一种新兴事物,给人们的出行带来了巨大便利,但也频频曝出恶性安全事件。尤其是2018年5月曝光的滴滴网约顺风车司机杀害女乘客案件,再一次将网约顺风车平台推上了风口浪尖。虽然有些亡羊补牢的意味,但面对公众已经熟练使用的打车软件及潜在风险,立即开始检视并落实整改为时未晚。提前甄别是最好的风险预防方式作为一款出行打车软件,滴滴设计网约顺风车这一商业模式的目的是通过整合私家车资源,以更加便利和节约成本的方式解决人们的出行问题。不过,需要注意的是,平台公司必须先准确识别这一产品可能存在的合规风险,然后采取准确的风险防控措施,这样才能将产品推向社会。

“技术中立”的是与非

很多互联网企业的商业模式合规风险主要发端于商业理念的先天缺陷,而且很多时候对企业是毁灭性的打击。当“技术中立”原则不受限制时,危险也开始累积。自2016年快播案件、2017年今日头条低俗信息传播事件相继发生,互联网经营中的“技术中立”原则开始受到广泛关注。今年5月,美国总统特朗普又颁布行政命令,废止了网络中立”规定,引起了美国网民和互联网公司的强烈反弹。

如何保障“舌尖上的安全”

2019年3月16日,江苏电视台公共频道和南京市场监管机构,对西贝莜面村南京新街口金鹰店进行了联合检查并报道。检查发现该店的后厨卫生状况令人堪忧。此次突击检查发现的卫生问题主要有三个:一是餐具不够清洁,盘子上留有食物残渣;二是抹布、墩布使用不规范,后厨工作人员没有做到一次性毛巾擦一个杯子扔一个,反而导致二次污染,以及员工擦手使用专用抹布等。

合规管理是央企落实依法治国的生命线

未来几年,如何确保《中央企业合规管理指引》有效落地,是摆在各级央企管理层和国资监管部门面前的一项重要任务。

百年老店如何防范合规风险

作为一家蜚声海内外的百年老店,同仁堂此次发生的蜂蜜质量事件引发了严重后果,既令人震惊,又让人扼腕痛惜。

从“瓜子二手车事件”看企业销售合规建设

互联网行业的销售合规问题日益突出,根本原因在于“互联网+”技术形成的是商业或服务运营平台,其提供的线上技术和平台品牌教育所产生的辐射效应和累积效果,远非企业线下销售团队所能比拟。近期曝光的瓜子二手车员工高某某私收车款事件引发了网民的高度关注。据媒体报道,5月13日瓜子二手车官方发表声明称,经核实后车商在未与瓜子签订二手车买卖和居间服务合同的情况下,被高某某以虚构的合同和远低于市场的车辆价格欺骗,进而通过向个人银行账户转账等方式付款到高某某指定的私人账户。

从鸿茅药酒事件看企业合规风险

面对各种社会批评,基于对其自身容忍义务的认识,企业应当保持开放、积极、谦卑和谨慎的态度,在穷尽选择各种救济手段后,作出理性适度的反应。这是现代企业加强合规管理需要学习的重要一课。

银行业合规经营需提上日程

2018年1月12日,中国银监会颁布《关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》(银监发[2018]4号,以下简称《通知》),隐约间,给人一种山雨欲来风满楼的感觉。实际上自2017年以来银行业监管力度的大幅提升,已经为《通知》的出台埋下了伏笔。政策罚单双加码据银监会公布的数据显示,2 0 1 7年各级银监部门共开罚单3452张、处罚机构1877家、1547名责任人员被罚,罚没金额近30亿元。

别让投机之风吹歪了区块链

区块链盛行,投资比特币、以太币,以及各种代币,在很多人眼中已然成为了“一夜暴富”的代名词,刺激了部分想要投机的民众。而市场上五花八门的“诈骗币”“空气币”“传销币”也开始借着这股炒币之风盛行开来。中国区块链产业目前正在快速发展,但在技术的应用场景还需进一步落地的情况下,这一高速发展伴随而来的就是一系列不可忽视的合规风险,其中最大的合规风险就是刑事犯罪风险。

证券监管天价罚单的启示意义

2018年3月14日,证监会组织召开稽查执法专场新闻发布会,介绍了近期查处的三宗案件,其中包括证监会稽查总队披露厦门北八道集团(以下简称“北八道集团”)炒作“张家港行”、“和胜股份”、“江阴银行”三只次新股,筹集资金达数十亿元。调查显示,三只股票均在2017年2月出现了集体异动,资金在疯狂地炒作这三只个股,其中,和胜股份在2月6日至15日股价累计上涨95.53%;张家港行在2月6日至21日累计上涨135.19%;江阴银行则在2月10日至2月28日累计上涨了114.21%。而同期中小板指数2月整个涨幅仅为4.48%,这三只个股股价可谓大幅偏离市场走势。因性质恶劣,涉案金额巨大,证监会依据相关法律法规,开出55亿元罚单,为证监会史上最大罚单。对此,证监会副主席阎庆民回应说:严监管,当然要重处罚。北八道集团操纵市场案属于一起实体企业脱实向虚、滥用杠杆交易,违规聚集市场资金,通过虚假交易误导、欺骗市场投资者的典型案件。

“阴阳合同”逃税违法

实践中有人认为,“阴阳合同”是一种合理避税的手段。这一认识是完全错误的。“阴阳合同”的行为是隐瞒“阴合同”的事实而按照表面的“阳合同”去交税,是典型的逃税手段,非合理的避税措施,应当承担违法乃至犯罪的法律责任。最近,娱乐圈的“阴阳合同”一时间成为大江南北的关注热点。截至6月底,税务机关对举报事项尚未公布最终调查结果,因此具体案件笔者暂不妄下断言。但从崔永元公布的“阴阳合同”情况以及税务部门在着手调查的情况看,影视从业人员的“阴阳合同”已经不是个案,而可能是行业的一个较为严重的现象,作为一名律师,笔者认为,其中涉及的相关法律责任需引起重视。

互联网企业如何向腐败宣战

以网络技术为核心的经济时代,对从业人员的道德品质提出了严峻挑战,其中的根本原因是经济的快速发展并未相应提升人们的道德操守,相反人们面临着更多的经济利益诱惑,如果此时互联网企业的内部管理跟不上,员工的舞弊行为甚至是刑事犯罪问题,必定会层出不穷。

向舞弊亮剑

2018年11月19日,58集团的高管涉嫌利用职务便利非法收受代理商财物,目前此案已移至公安机关处理。同年12月3日,美团发布了目前为止单次通报人数最多的一次刑事查处,包括内部员工、生态合作伙伴以及共犯社会人员在内的89人受到了刑事追究。于企业而言,一直以来觉得舞弊案件是家丑,不为外人道,但现在情势不同以往,随着国家反腐力度的不断加大,企业的反舞弊工作也提上了重要议程,大企业不但敢于亮剑,而且愈发意识到反舞弊工作是企业管理的核心抓手之一,必须从制度建设、组织建设、专业培训等方面做好准备。

对用户的隐私安全保持敬畏

在网络这个虚拟世界中,用户数据就像是现实世界中的水和空气。谁拥有数量更多的用户数据,谁就有了更强大的竞争力。因此,在互联网企业的经营中,存在大量基于利益驱动突破底线的违法违规情形,问题突出,亟待解决。

鼎家爆雷背后

分析长租公寓暴露出来的经营合规风险,其中的最大问题就是内控管理乏力,致使运营企业脱离了租赁服务中介机构基本定位,异化发展为-种变相的金融理财模式.

构建企业合规体系有章可循

构建企业合规体系的基本指导思想,就是“准确有效”。只有做到“准确有效”,才能说企业合规体系是管用的,而不是形同虚设,这正是长期以来大量的企业合规体系存在的普遍弊病。2018年7月1日,由中国标准化研究院牵头制定的GB/T35770-2017《合规管理体系指南》（以下简称《合规指南》）正式颁布实施。

从备案登记看P2P合规发展

备案登记制度标志着网贷行业全面进入合规发展的新阶段。作为行业的合规条件,这项制度直接关系到市场是＂劣币驱逐良币＂还是＂良币驱逐劣币＂,所以它不啻为一次伤筋动骨的大手术。