从银行角度看穿透原则在外汇管理中的运用

近年来,随着“展业三原则”(了解客户、了解业务、尽职审查)合规理念的不断深化,在外汇合规管理中原则性监管已经成为普遍共识并得到有效执行,但在穿透审核原则方面(以下简称“穿透原则”)提及的尚不多见,本文拟从银行角度出发对穿透原则在外汇管理中的运用进行探讨。

展业原则下跨境融资性担保的风险防范

《跨境担保外汇管理规定》（汇发[2014]29号，下称29号文）实施两年以来，在促进贸易投资便利化、有序推进资本项目可兑换方面发挥了积极的作用。尤为值得称道的是，有些思路在后续的改革过程中陆续得到复制推广。如29号文提出的外保内贷项下履约形成的对外负债按照资产负债比例管理的原则，在自贸区、外债宏观审慎管理试点、跨国公司外债比例自律管理及人民银行的全口径跨境融资宏观审慎管理试点中，均得到不同程度的应用。

银行外汇业务合规管理进阶

商业银行作为外汇业务中连接监管部门和市场主体的重要一环,需要不断加强外汇业务合规管理,提升外汇合规能力,落实外汇便利化措施,以更好地服务市场主体。挑战:银行外汇合规的两个统一树立风险中性意识,做好宏观审慎与微观合规的统一 。2020年12月11日,人民银行、外汇局将金融机构的跨境融资宏观审慎调节参数由1.25下调至1,相应下调了可融资额度上限。

促外汇衍生产品合规经营

如何有效识别、预防外汇衍生产品的合规风险,进而更好地服务于客户,已成为银行亟待加强研究的课题。目前,越来越多的国际贸易企业、大型跨国公司等各类涉外经济主体,逐渐意识到通过积极有效地使用人民币与外汇衍生产品(下称“外汇衍生产品”)可以达到优化财务报表结构、锁定企业成本、规避汇率风险的目的,汇率避险意识显著增强。如何有效识别、预防外汇衍生产品的合规风险,进而更好地服务于客户,遂成为银行亟待加强研究的课题。

共享跨境融资政策红利

全口径跨境融资新政持续提升了金融机构的服务能力和产品创新能力，为助力实体经济融资提供了更大空间。