重视做好银企对账工作

当前,银行与企业对帐工作中普遍存在着认识不足,措施不力,内外核对流于形式的问题。 企业方面,往往把它看作是额外负担,是银行的事情,因此对收到的对帐单不认真核对,不填写未达帐项,随意在对帐单上签上“核对相符”搪塞了事;有的干脆只盖个公章原样退回;更有甚者,对帐单也不送回银行。还有一种情况是少数企业多头开户,只设一本银行帐,不按开户银行分设存款明细帐,有的对在哪家银行有多少存款弄不清、根本无法对帐。 银行方面,偏重于内部帐务核对,轻视内外帐核对;对经办人员和企业不按规定对帐也缺乏相应的考核约束措施,有的经办人员对按季填发对帐单应付了事,只管发出,不管催收,或收回后不认真核对余额双方是否一致,就装订货管;对企业在对帐单中勾出的未达帐项,不及时查对回复,对帐工作流于形式。