浅议虚拟货币反洗钱

虚拟货币特别是比特币、莱特币等作为一种方便快捷的新型电子化支付工具,其完全匿名、保护隐私、便利高效等特性为不法分子洗钱提供了新渠道,而互联网大环境下虚拟货币发展的不确定性向现行的反洗钱机制提出了很大的挑战。本文在对虚拟货币洗钱风险进行分析的基础上,提出了对策建议。

保险公司客户风险等级划分工作存在的问题及建议

从有关反洗钱国际标准和各国反洗钱立法对于客户身份识别制度的具体规定来看,以风险为基础的客户身份识别制度既考虑了商业实践的需要,也适当平衡了反洗钱成本和收益之间的关系,已成为发展趋势。近年来,保险公司按照反洗钱法律法规的规定,开展了客户风险等级划分工作,但从风险划分标准、对象等来看,还存在许多问题。

国际旅游岛背景下海南房地产行业反洗钱机制的研究

国际旅游岛文件的出台,为海南省迎来了新的发展机遇,也带动了海南省房地产价格的迅速上涨,海南房地产一夜之间成为全国关注的焦点和投资热点。政策利好促使海南房地产成为岛外热钱逐利目标,大量资金不断涌入海南房地产,也为洗钱分子带来了可乘之机。本文在介绍了房地产行业洗钱的特点及途径、国际旅游岛背景下海南省房地产交易情况的基础上,分析了海南房地产面临的洗钱风险,并提出了相应的对策建议。

浅析小额贷款公司洗钱风险

近年来,小额贷款公司以贷款手续简便,担保条件相对低等特点发展迅猛,对地区经济的发展和金融结构的优化有良好的推动作用。但在快速发展中,由于其正处于业务发展初期,存在行业性质定位不准确、市场准入不严、经营业务不规范等多方面的问题,暗藏洗钱风险,亟需建立相应的洗钱风险防范机制。

海南房地产行业限购政策对反洗钱工作的影响

近年来,由于中国房地产业的快速发展和透明度低等因素,通过房地产业进行洗钱不仅可以保值增值,而且隐蔽性强,因此房地产业成为不法分子更加"青睐"的洗钱通道,而房地产业无疑将成为今后反洗钱工作的前沿阵地。国际旅游岛政策的出台,给海南省带来了新的发展机遇,也带动了海南省房地产价格的迅速上涨,房地产市场出现异常变动,短期内出现"价量齐升"的态势。为维持房地产市场的平稳运行,政府不断出台一系列措施进行调控,其中以限购政策为严厉,限购政策对今后在房地产行业开展反洗钱工作也有一定的影响作用。

论不同公司治理模式下总会计师岗位职责

本文结合我国公司治理的三种模式,即政府主导型治理模式、家族主导型治理模式和法人主导型治理模式,从委托代理关系和控制机理角度分析不同公司治理模式下总会计师的岗位职责。

团队角色理论新解——员工视角

团队角色理论很早被提出,但员工怎么运用这种理论鲜有研究,从员工的角度出发,再度挖掘角色理论的内涵,为员工在团队中更有效地工作提供指导,强调角色定位与角色信息传递的重要性与方式,提示团队成员重视自己角色定位与角色信息传递,引发他们思考。

人力资本参与企业剩余分配的思考

人力资本价值分享企业剩余能否给企业带来高产出的假设值得质疑,这种剩余分配方法能否维持稳定状态;人力资本投入计量价值和以人力资本产出计量价值遇到众多困难,但是,企业人力资本价值计量并非其目的所在,其真实目的应该是参与企业剩余分配的份额。

我国保险业反洗钱存在的问题及对策建议

反洗钱是目前国际社会普遍关注的焦点问题，逐步成为我国金融监管的重点问题之一。我国保险业开展反洗钱的时问不长，还存在许多问题亟待解决：本文首先介绍了我国保险业反洗钱的现状，分析了存在的问题，并提出了对策建议.

保险业反洗钱博弈分析

由于银行业实行日益严格的反洗钱措施,洗钱者开始将视线投向保险这个对保额扩张极度渴望的行业。因此,我国陆续制定和实施了一系列关于保险业反洗钱的法律。反洗钱作为一种经济现象,仅从法律上研究是不够的,文章在成本收益的基础上从博弈论的角度建立完全信息的动态博弈模型,从保险公司获得保费收入、被监管机关发现其默许洗钱者洗钱后进行的处罚、默许洗钱者洗钱后得到的额外收益和将洗钱线索上报或移交给相关机关的成本等角度分析保险业反洗钱。

创业者的再认识——基于风险视角

传统的创业者理论只从单一视角解释创业者,因而不能指导创业者怎么才能成功。基于传统的风险理论和分工理论,创业者之所以能成功,本质不是因为他们承担了创业风险,而是他们具备某些降低创业风险的能力,依靠这些能力,他们能减少创业过程中的不确定性,增加决策成功的概率;另外,成功的创业者能力往往不完备,他们必须借助人才资源整合能力,整合具备降低企业风险的某些能力,使得企业生存下来。创业风险来自宏观环境不确定性、要素和产品市场的不确定性、管理知识与技巧的掌握程度、自我对风险的感知程度等。

我国反洗钱监管效率研究

随着国际交往越来越频繁,反洗钱也显得越来越重要,也正因为如此,反洗钱工作在国家战略决策体系中占据了非常重要的地位。从目前情况来看,金融机构每年上报的可疑交易报告数量与日俱增,反洗钱监管部门如何"大海捞针",同时如何引导金融机构进行客户风险等级管理,都给中国反洗钱监管效率的改进留下了巨大空间。本文在介绍分析当前反洗钱工作效率不高的表现及原因的基础上,拟从监管方式、制度设计等方面提出提高反洗钱监管效率的对策。

我国互联网保险业务反洗钱监管思考

随着电子商务的快速发展,互联网保险业务应运而生,并发展迅速、势头强劲。然而,在其快速发展的背后,业务不断创新、产品和支付方式多样化、非面对面交易等方面隐藏的洗钱风险也给监管部门带来新的挑战。本文在介绍我国互联网保险业务发展基本情况基础上,分析其隐藏的洗钱风险,并提出有针对性的监管对策。

企业文化的实质

从20世纪八十年代企业文化被企业重视,但企业不能盲从企业文化浪潮。本文认为企业文化与企业制度是连续制度安排的两种极端,它们共存企业中,企业根据其内部各种合约的交易成本来抉择,影响此两种制度安排的因素有人力资本专用性、不确定性、交易次数和价值观念的统一性等。

管理用财务报表编制解析

编制管理用财务报表是国内财务管理类教材新引入的内容,是管理人员分析企业经营业绩的有力工具。管理用财务报表逻辑体系严密,难度较高,财务人员在实际运用过程中经常出现理解偏差。本文拟对管理用财务报表的编制原理进行介绍,并对其中的难点进行简要分析。

古典货币非中性理论研究

对从休谟到穆勒期间的一些古典学者的货币理论进行了研究,结果表明绝大多数古典经济学家都认为货币具有短期非中性效果,他们提出了至少七种货币短期影响产出的非中性途径,构成了货币非中性理论的完整体系,对古典学派以后的经济学家产生了巨大影响。

论民营企业财务风险的成因及防范对策

改革开放以来,我国民营企业得到了迅速发展,已经成为一些地区经济发展的排头兵,但是其在发展中也存在着一些风险,其中最为严重的就是财务风险。为此,必须从宏观管理以及民营企业自身着手,寻找有效的措施以利于民营企业的长远发展。

提高反洗钱监管效率的路径探讨

经过十余年的建设,我国已经建立了预防和打击洗钱犯罪的制度体系,取得显著成绩。与此同时,金融机构也增加了大量的成本,而从反洗钱工作的开展情况来看,金融机构每年上报的可疑交易报告数量与日俱增,反洗钱监管部门如何有效引导金融机构合理报送可疑交易,如何指导金融机构进行客户风险管理等,都给中国反洗钱监管效率的改进留下了巨大空间。

人力资源管理专业教师职业生涯规划的问题与对策

以教师的视角,人力资源管理专业教师面临着职业生涯规划问题,如职业环境认识不清、缺乏职业定位、不主动寻求职业发展机会等问题,这些问题的主要导因是高校的行政管理机制。教师应该意识到这些问题,充分认识到人力资源管理的综合性和实践性的特点,积极地规划好个人职业生涯规划,主动走进实践,利用实践充实教学和促进科研。