银行外汇业务监管体系及非现场监管指标分析

外汇管理局对银行外汇业务监管是对中央银行宏观监管的有力补充,是中央银行监管的一个密不可分的重要组成部分.本文拟就外汇管理部门对金融机构外汇业务监管的法律依据、银行外汇业务监管体系的设立、非现场监管和现场监管的关系、非现场监管指标的确定、监管数据的采集以及现场检查的程序等发表看法.一、外汇管理部门实施外汇监管的法律依据《中华人民共和国外汇管理条例》第一章第二条规定:“国务院外汇管理部门及其分支机构,依法履行外汇管理职能、负责本条例的实施.”第四章第二十七条规定:“金融机构经营外汇业务须经外汇管理机关批准,领取经营外汇业务许可证.未经外汇管理机关批准,任何单位及个人不得经营外汇业务,经批准经营外汇业务的金融机构,经营外汇业务不得超出批准的经营范围.”第四章第三十一第规定:“金融机构经营外汇业务,应当接受外汇管理部门的检查、监督.经营外汇业务的金融机构应当向外汇管理机关报送外汇资产负债表、损益表及其它财务会计报表和资料.”因此从法律上明确了外汇管理部门的监管地位和任务,也赋予了外汇管理部门非现场检查和现场检查的权力.二、现场监管和非现场监管的关系现场监管是深入到被查单位进行全面或某一项业务的现场检查,具有直截了当、快捷的优点.