证券公司及其监管当局风险管理与控制指引

本文为证券公司及其监管当局提供关于控制的指引,重点是关于风险管理及控制的政策、程序和内控制度的指引,目的是增强公司和监管当局对国内、国际风险管理及控制架构的童识。