全口径企业主体监管思路及实现途径探析

随着我国涉外经济规模迅速扩大,兼具经常和资本双重性质的交易行为日益增多,客观上也为异常跨境流动资金游走于资本和经常项目之间逃避监管提供了机会。以行为监管为主的外汇管理方式已越来越不适应当前国内、国际经济金融形势的变化和要求。因此,加快构建以涉汇企业为监管主体、整合资本和经常项目的全口径监管模式势在必行。

虚假成立外商投资企业现象应引起高度关注

2008年度，国家外汇管理局江苏省分局在辖内开展了打击虚假外商投资的专项行动，共立案查处虚假外商投资企业47家，涉案金额12084万美元，处以了3781．33万元的行政罚款．涉案地区包括南通、无锡、常州、镇江、盐城等多个地区。

农户民间借贷需求影响因素的实证研究——基于宿迁的调查数据分析

民间借贷作为非正规金融的主要形式之一，对于农户的生产、生活具有直接影响，因此对农户民间借贷需求的研究具有实际意义。相关研究一般都是针对调研结果进行描述性分析，而采用计量模型进行实证研究的则较少。本文以传统农区的宿迁为例，对农户民间借贷需求的影响因素进行描述，然后基于调查数据建立Tobit模型进行实证研究，最后得出相关结论。

我国中小企业融资问题研究

改革开放以来,我国国民经济的发展取得了举世瞩目的成就,而中小企业作为国民经济的重要组成部分,已逐步成为我国经济发展的一个新的支撑点和增长点。2001年8月亚太经合组织在上海召开第八届APEC中小企业部长会议,吴邦国副总理指出“中小企业在经济和社会发展中具有不可代替的重要作用”。积极发展中小企业是我国经济改革和发展的必然要求,特别是目前我国正处于经济增长和体制转轨的关键时期,如何支持中小企业发展已成为具有全局性和重要战略意义的问题。但是,中小企业发展过程中面临的首要问题就是资金短缺,中小企业“融资难”

基于COSO理论的外汇检查内部控制研究

外汇检查内部控制是伴随着风险管理活动而产生的一种控制纠偏活动,具有很强的复杂性、专业性和时效性,受到多种因素的制约和影响。本文以COSO理论的五大要素为基础,结合外汇检查工作的特殊性,提出外汇检查内部控制构成要素,并在此基础上对现行外汇检查工作中存在的内部控制风险点进行深入分析,提出切实可行的完善外汇检查内控体系的建议。

外汇行政处罚简易程序运用现状及改进

外汇行政处罚简易程序作为一般行政处罚程序的补充,具有即时性和高效性的特点,其在外汇检查工作中的运用本具有提高行政处罚效率、丰富监管手段等重要的现实意义,但近年来运用简易处罚处理的案件却呈现弱化态势。本文结合执法实践,对外汇行政处罚简易程序运用现状和存在的问题进行分析,并对改进行政处罚简易程序在外汇检查工作中的应用提出相应建议。

江苏省环保信访演变趋势与对策研究

以江苏省为例,着重分析环保信访演变的特点和发展趋势以及产生的主要原因,提出了今后进一步加强环保信访工作的对策措施。

银证融合:我国证券公司的现实选择与发展趋势

银证融合，是金融市场内在联系的必然要求和全球银证关系发展的新趋势。顺应时代潮流，通过中外证券公司的对比分析，针对我国证券公司的现状及特点，学习借鉴国外证券公司的先进做法，积极探索我国银证融合的模式，是我国证券公司的现实选择和必然趋势。

外汇管理行政执法中存在问题及建议

本文针对目前外汇管理部门在外汇行政执法中存在的问题,从执法主体、依据、手段、力度等四个方面进行了分析,并结合实际提出了健全机构设置、完善法规建设、强化执法手段、规范执法行为等建议。

商业银行业竞争力实证分析

本文采用多元统计中的因子分析法对苏州市12家商业银行的竞争力进行实证分析,力图对苏州市各家商业银行的竞争力进行客观、公正的评价.

我国商业银行盈余管理的动因分析——基于内外因辩证关系哲学原理的视角

商业银行由于其经营业务的特殊性和复杂性,其盈余管理与一般企业存在着明显的区别。本文基于内外因辩证关系哲学原理的视角全面分析了商业银行盈余管理的内因和外因,在分析动因的基础上,本文有针对性地提出了相关对策建议。

江苏省异常外汇资金流入实证研究

近年来,面对国际收支顺差持续扩大、人民币升值预期加大、外汇储备急剧增加的严峻形势,国家外汇管理局在出台一系列外汇管理新政策的同时,也加大了对异常和违规外汇资金流入的事后检查力度。本文拟通过对江苏省外汇管理系统近年来在收结汇检查中发现的典型案件进行系统梳理和总结,归纳出异常和违规外汇资金流入的主要渠道和方式,并针对当前事后监管的难点提出优化外汇监管的建议。

企业跨境关联交易的本外币一体化监管研究

本文在分析对企业跨境关联交易实施本外币一体化监管的必要性基础上,对如何实施本外币一体化监管提出了初步探索,对当前实施本外币一体化监管中存在的问题进行了剖析,并提出了相关政策建议。

进一步树立合规经营意识 积极促进国际收支平衡——江苏省外汇指定银行检查情况综述

一、2006年的检查情况2006年,面对国际收支顺差持续扩大、人民币升值预期加大、外汇储备急剧增加的严峻形势,外汇局江苏省分局外汇检查系统注重对国际收支和外汇收支形势的分析,突出对异常资金和短期投机资金的检查和打击,紧密围绕外汇管理中心工作,有针对性的开展了银行外债专项检查、延期付汇专项检查、跨境关联交易专项调查、服务贸易专项检查、外商投资企业外债专项检查、中外资企业应付暂收科目专项调查、银行挂牌汇率专项检查、特殊经济区域专项检查。

FDI与双顺差的实证研究——以江苏省为例

本文通过实证检验江苏省FDI对经常项目收支与金融资本项目收支影响的理论，得出江苏省内FDI对经常项目收支的影响随着宏观经济变量的变化而变化，并通过对江苏省1999。2012年FDI流入、经常项目、资本金融账户进行VAR模型分析和协整检验分析，发现FDI流入不仅直接影响资本项目，而且对经常项目收支影响也十分显著。

“民间借贷”的刑法界限思考

本文案例启示：民事民间借贷与商事民间借贷在资金功能、社会作用、法律监管等方面都存在重大差异，在刑法评价上必须区别对待。判断民事借贷是否构成犯罪．必须考察其是否严重侵犯了金融监管秩序。如果民间借款后发放高利贷的行为侵犯了刑法所保护的法益．可以以非法经营罪定罪量刑。而单纯闲置资金单向经营性的高利贷行为，则无需刑法介入。

构建外汇指定银行主体监管模式

近年来，随着外汇市场交易容量的不断拓展和金融创新的不断涌现，传统的重行为、重交易的合规性监管模式已无法适应监管要求。在这种情况下，强化外汇主体监测、构建主体监管模式，成为了外汇管理部门而临的重要课题。而外汇指定银行作为整个外汇资金收付和结／售汇交易枢纽的中间环节，

解构外汇违规案件

为进一步了解外汇违法、违规案件的具体构成、外汇违规企业的违规动因及外汇违规资金的运作模式，本文以江苏省为例，从违规主体、违规金额、违规性质、违规动因等方面对近年来查处的外汇违法、违规案件进行了梳理、统计和分析，以期对辖内外汇违法、违规行为的类型和规模形成清晰的认识和判断，并为未来的外汇检查工作提供方向性指导。