少子化背景下鼓励发展商业养老保险问题研究

随着我国少子老龄化危机逐年加剧,政府财政压力增大,社会保障制度的健康及可持续运行受到影响。日本作为亚洲乃至世界少子高龄化危机最严重的国家,其“三位一体”的人口变化与我国非常类似。日本针对少子化问题做出了全面系统的社会保障改革,稳定财源并适当加强个人负担以减轻政府压力,其提高居民社会保障水平的措施值得我国借鉴。在未来劳动力数量减少,现收现付制给付方式压力逐年增大的背景下,加快发展第三支柱商业养老保险是我国社会保障改革的应有之义。

第三支柱养老保险发展问题

随着我国逐渐步入深度老龄化社会,第三支柱养老保险的重要性日渐凸显。其作为基本养老保险的补充,应强调商业养老保险的保障作用,促进个人承担养老责任,满足不同收入群体多样性养老需求。我国第三支柱养老保险存在缺乏法律及规章支持、概念定义不明、金融产品不足和试点情况不佳的问题。通过对美国和日本个人养老金账户和投资的经验总结,在分析我国养老金第三支柱发展情况的基础上提出优化制度、建立个人账户、简化税优政策和丰富金融产品的建议。