进一步健全农业银行内部控制制度的原则和方向

内部控制是一个单位为了实现其经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益得到提高而形成的一种内部自我调整、制约、控制和平衡系统。它的核心内容是如何通过实施“内部牵制制度”，防范管理不到位带来的经营风险。

商业银行智慧案防的策略研究

从宏观大势看,作为防范金融风险的重要一环,案件风险防控对于商业银行守住金融风险底线具有重要意义,而金融科技的发展为防控案件风险提供了强大的技术支撑。本文以农业银行的智慧案防实践为基础,将商业银行智慧案防策略作为研究对象,着眼于如何有效利用金融科技,驱动案防体系和案防理念的发展创新,推动商业银行案件治理从"被动应付"向"主动防控"转型,全面提升案防风控效能。

提高内控合规管理一体化、数字化水平的路径和方法

数字化转型背景下,商业银行内控-体化建设应坚持“内控优先、风险为本、规则约束、科技赋能”的基本原则,围绕营运、合规、风控、报告四个目标,以内部控制为引领,以合规管理为底线,以风控工具为抓手,以信息科技为支撑,建立健全内控、合规、案防、操作风险“四位一体”的管理体系。

严监管视角下国有银行内控合规管理的转型与重构

随着科技创新的持续深化,金融风险的形态、路径和安全边界因此发生了明显变化,这对内部控制的精准度、前瞻性、敏感度以及风险管控质效提出了更高要求,也使内部控制在治理架构、政策制度、管理机制、数据系统等方面的缺陷进一步凸显出来。