反诈法实施背景下银行结算账户风险防控问题研究

当前电信网络诈骗犯罪已成为我国发案最多、人民群众反映最强烈的犯罪类型,为此各银行不断加强异常账户及交易防控。与此同时,“放管服”改革对银行账户服务又提出更高要求,精准防控已经成为银行风险管理的必然方向。12月1日施行的《反电信网络诈骗法》,为进一步开展反电信网络诈骗工作提供了重要依据。本文主要探讨银行账户风险防控的现状、存在的问题,以及《反电信网络诈骗法》实施对风险防控的影响,据此就如何有效推进账户精准防控提出意见建议,旨在为银行统筹平衡风险防控与优化服务提供参考。

上市公司超能力派现影响因素实证分析

现金股利的发放一直是我国证券市场开放以来的焦点问题,其中超能力派现现象始终干扰着我国资本市场的规范运营,损伤了外部投资者的利益。本文选取了2014年的数据,运用统计软件实行二元Logistic回归,对上市公司超能力派现的影响因素做了实证分析。研究发现,股权集中度与超能力派现有正相关关系,公司规模对其有负相关关系,四大审计师事务所的审计可以有效抑制超能力派现的发生。