P2P网络借贷洗钱风险剖析及策略选择

P2P网络借贷,随着互联网的普及和人们对资本便利快捷的需求应运而生,并在国内外快速发展。然而,在现行法律规范和监管缺位的情形下,网络借贷平台不仅缺乏客户身份识别的手段,还缺乏履行交易记录保存和可疑交易报告的责任,存在诸多洗钱风险隐患,本文从国内外网络借贷平台的发展、操作模式及交易流程着手,结合基层央行反洗钱工作实践,剖析网络借贷潜在的洗钱风险,并提出相关的对策与建议。

P2P网络借贷洗钱风险剖析及策略选择

P2P网络借贷（Peer-to-Peer lending或Person-toPerson lending）,是应用互联网技术完成个人小额借贷的一种新型的金融服务模式,被誉为＂网络版孟加拉乡村银行＂。它随着互联网的普及和人们对资本便利快捷的需求应运而生,并在国内外快速发展。在网络借贷中,借贷双方只需要在网络平台上进行注册和身份验证等程序后,便可通过网络借贷平台达成借贷意向,在借贷过程中的信用认证、清算、交割等流程均通过网络平台来完成,完成交易后,网络平台会收取一定的服务费用。

互联网金融洗钱风险控制研究

近年来，以互联网支付、P2P借贷、众筹融资、比特币等为代表的互联网金融模式在蓬勃发展的同时，也存在诸多问题，互联网金融行业尚处于野蛮生长状态。从反洗钱角度分析，互联网金融企业不仅缺乏客户身份识别、报送可疑交易的意识，还缺乏履行相关反洗钱义务的责任约束和系统支持，加之互联网金融交易平台的隐蔽性、匿名性、即时性，使得监管部门对于其资金流向的追踪更加困难，给洗钱犯罪提供了广泛的空间。

对构建金融业洗钱风险预防体系的探讨

一、“以防为主”洗钱风险预防体系的基本特征 （一）整体性 整体性就是要求把国务院相关部门、履行反洗钱法律义务各机构加以系统化，形成一个有机预防的整体并应用于反洗钱的预防工作实践中。它主要包含以下4个方面。 1．横向整体性。建立健全反洗钱工作联席会议组织，充分发挥各成员单位反洗钱预防工作在某领域、某行业的自身优势，根据其业务范围和特点、制订切合实际的防范措施。

私人银行业务洗钱风险分析及对策建议

私人银行业务是指向高资产净值客户提供的以财富管理为核心的一揽子综合性金融服务。随着中国经济的快速发展以及富裕人口的日益增多，私人银行业务以其准入门槛高、私密性和专属性强而受到高收入人群的青睐，逐渐成为商业银行的重要服务领域及业务增长点。人民银行连云港市中心支行通过调研发现，由于私人银行业务私密性强、客户身份特殊，商业银行在为客户提供私人银行服务的同时，其面临的洗钱风险也不容忽视。本文结合基层人民银行反洗钱工作实践，剖析私人银行业务中潜在的洗钱风险隐患，并提出相关对策建议。

金融机构可疑交易报告现状及建议

一、我国金融机构可疑交易报告现状 遵循世界各国通行的反洗钱制度设计，我国同样将可疑交易报告制度作为反洗钱工作的核心。2011年，人民银行共发现和接收8585起洗钱案件线索，

西联公司反洗钱处罚事件的原因和启示

2018年1月初,西联金融服务公司(以下简称“西联公司”)因违反美国纽约银行保密法和反洗钱法规,故意忽视来自中国的可疑交易,被美国纽约州金融服务局(New York State Department of Financial Services,NYDFS)处以6000万美元的高额罚款。西联公司作为从事货币服务业务的全球性金融机构,利用其电子网络,通过200多个国家和地区的55万个代理机构,为客户提供向美国和世界各地的个人和企业的汇款业务,与工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、邮储银行等多家全国性银行机构建立了业务合作关系。

对当前中资银行反洗钱工作有效性的思考

日前,工商银行马德里分行因涉嫌洗钱遭西班牙当局搜查一事引发国内外媒体广泛关注,西方有媒体甚至称该事件是继2015年中国银行米兰分行、建设银行纽约分行涉嫌洗钱被指控后中国银行业系列＂洗钱丑闻＂之一。上述大型商业银行在国内均以严格坚持依法合规经营而著称,其反洗钱工作也被公认处于业内前列,其海外机构相继涉嫌洗钱被查事件反映出我国商业银行反洗钱工作水平与国际标准尚有差距，反洗钱工作的有效性尚待提高。

西联公司反洗钱处罚事件的原因分析和启示

本文基于西联公司因违反纽约银行保密法和反洗钱法规、故意忽视来自中国的可疑交易被美国监管部门处以6000万美元罚款事件,梳理剖析西联公司反洗钱工作漏洞,并结合央行反洗钱工作实践,提出相关建议。

从“e租宝”事件看互联网金融反洗钱监管

2015年12月上旬,互联网金融第四大玩家＂e租宝＂因涉嫌非法集资、洗钱、资金池、自融自保等被多地公安部门立案查处,涉及90余万投资用户的704亿元待还本金,引起业内和公众的高度关注。目前虽无＂e租宝＂从事洗钱犯罪的定论,但其设立皮包借款项目公司、虚构借款标的、在英属维京群岛设立离岸子公司、在金三角地区设立银行和自由贸易区等做法,却很可能为洗钱犯罪提供了极大的便利和广阔的空间。

颈椎前路椎间盘摘除植骨钛板内固定术的手术配合

颈椎前路减压具有减压直接彻底，手术创伤相对小的优点，现已广泛应用于各种颈椎疾病的治疗。在行颈椎前路减压植骨融合术后，应用颈椎前路钛板系统内固定能够起到可靠的临时稳定作用，防止植骨块松动和脱落，帮助植骨块融合，最终达到手术节段的椎体长久稳定的目的。目前颈椎前路手术应用的钛板为第二代带锁紧机制的产品。

血浆基质金属蛋白酶-9与H型高血压及冠状动脉病变程度的相关性研究

目的探讨H型高血压患者血浆基质金属蛋白酶-9(MMP-9)水平的变化及其与冠状动脉(冠脉)病变程度的相关性。方法选择2015年5月～2016年3月于朝阳市中心医院心内科住院疑诊为冠状动脉粥样硬化性心脏病(冠心病)并行冠状动脉造影、合并高血压患者140例,根据患者血浆同型半胱氨酸(Hcy)水平分为H型高血压组(HH组)和非H型高血压组(NHH组)。比较两组患者临床资料、血生化、超声、Gensini评分等指标,并运用受试者工作特征曲线(ROC)评价MMP-9对Gensini评分≥30分的预测价值。结果 HH组患者血浆MMP-9水平、Gensini评分等指标均高于NHH组,差异有统计学意义(P<0.05);Logistic多因素回归分析显示,血浆MMP-9高水平是H型高血压发生的独立危险因素(OR=22.787,P<0.05);在MMP-9预测Gensini评分≥30分能力的受试者工作曲线(ROC)中,其曲线下面积为0.753(95%CI:0.661～0.845,P<0.05)。结论 H型高血压患者血浆MMP-9水平升高、冠脉病变程度严重,血浆MMP-9高水平不仅是H型高血压的独立危险因素,也是预测H型高血压患者冠脉病变程度严重的指标之一。

芪苈强心胶囊联合西药治疗高龄慢性心力衰竭的疗效及对NT⁃proBNP、TNF⁃α、IL⁃6水平的影响

目的:探讨芪苈强心胶囊联合西药治疗高龄慢性心力衰竭的疗效及对N末端B型利钠肽原(NT⁃proB⁃NP)、肿瘤坏死因子⁃α(TNF⁃α)、白细胞介素⁃6(IL⁃6)水平的影响。方法:选取108例高龄慢性心力衰竭患者,使用随机数字表法分为观察组和对照组(各54例)。两组患者均接受常规西医治疗,观察组在对照组基础上加用芪苈强心胶囊。观察两组患者治疗前后的中医证候变化,对比两组治疗前后的心功能指标、炎症因子水平、中医证候积分、生活质量评分等变化。结果:与治疗前比较,治疗后两组患者血清TNF⁃α、IL⁃6、CRP、NT⁃proBNP、LVEDD、LVESD水平均显著降低,LVEF、E/A值显著升高,6 min步行距离显著增加,且观察组治疗后上述指标改善显著优于对照组(P<0.05)。与治疗前比较,治疗后两组患者中医证候总积分均显著降低,且观察组治疗后的中医证候总积分显著低于对照组(P<0.05)。观察组治疗总有效率显著高于对照组(92.59%vs70.37%,P<0.05)。观察组治疗后的生理功能、心理功能、社会功能、物质生活评分均显著高于对照组(P<0.05)。结论:芪苈强心胶囊联合西药治疗高龄慢性心力衰竭能有效提高心肌收缩力,抑制心肌重塑,改善心功能,减轻心肌炎症反应,缓解心衰症状,进而提高患者的生活质量。

NLR和MHR及二者联合在诊断冠心病患者行经皮冠状动脉介入术后发生支架内再狭窄中的应用价值

目的探讨中性粒细胞与淋巴细胞比值(NLR)和单核细胞与高密度脂蛋白胆固醇比值(MHR)及二者联合在冠心病患者行经皮冠状动脉介入术(PCI)后发生支架内再狭窄(ISR)中的诊断价值。方法选取成功施行PCI并自愿接受随访的230例冠心病患者。根据术后随访1年间是否发生ISR,将患者分为ISR组36例及无ISR组194例。收集两组患者的一般临床资料、病变及治疗情况、血常规、血生化及心脏超声指标。运用Logistic回归模型分析与PCI后发生ISR相关的因素,并使用受试者工作特征(ROC)曲线评价NLR、MHR及二者联合对PCI后发生ISR的诊断价值。结果糖尿病、左室舒张末内径增大、NLR和MHR升高均与PCI后ISR相关(均P<0.05)。NLR、MHR及二者联合诊断PCI后发生ISR的ROC曲线下面积分别为0.728、0.715、0.776,灵敏度分别为58.3%、72.2%、77.8%,特异度分别为79.9%、59.8%、67.0%;二者联合诊断的曲线下面积大于NLR和MHR(P<0.05)。结论NLR及MHR对冠心病患者行PCI后发生ISR具有一定的诊断价值,且二者联合的诊断价值更高。

射血分数保留心衰患者血清半乳糖凝集素-3水平变化及意义

目的 探讨射血分数保留心力衰竭（HFPEF）患者血清半乳糖凝集素-3（gal-3）水平的变化及其与心功能的相关性,为HFPEF的早期诊断及优化治疗提供理论依据.方法 选取2014年5月至2015年4月于我院心内科诊断为HFPEF患者118例作为HFPEF组;按照美国纽约心脏病协会心功能分级标准分为心功能Ⅱ级组40例,心功能Ⅲ级组49例,心功能Ⅳ级组29例.同时取40名健康者为对照组.测量各组入选者血清gal-3、B型利钠肽（BNP）、肿瘤坏死因子α（TNF-α）水平及左房容积指数（LAVI）,并进行比较、分析.结果 HFPEF组患者血清gal-3及LAVI明显高于对照组[（7.20±1.66）ng/ml比（1.12±0.32）ng/ml,（42.74±8.23）ml/m2比（18.12±5.10）ml/m2],且随患者心衰程度的加重,血清gal-3水平及LAVI逐渐升高[心功能Ⅱ级组（4.36±1.16）ng/ml及（30.49±7.01）ml/m2,心功能Ⅲ级组（7.35± 1.86）ng/ml及（45.10±9.35）ml/m2,心功能Ⅳ级组（9.65±2.80）ng/ml及（58.98±12.69） ml/m2],差异均有统计学意义（P＜0.01）.HFPEF患者血清gal-3水平与LAVI水平呈正相关（r=0.742,P＜0.01）.结论 HFPEF患者血清gal-3水平升高是诊断HFPEF的一个重要生物标志物,可用于临床HFPEF的诊断.

舒张性心力衰竭血脂康胶囊辅助治疗前后患者血清gal-3水平及左室舒张功能变化

目的观察血脂康胶囊辅助治疗舒张性心力衰竭(HFPEF)患者血清半乳糖凝集素3(gal-3)水平及左室舒张功能。方法 118例HFPEF患者随机分为对照组(A组)及血脂康组(B组)各59例,A组给予抗心衰等基础治疗,B组在常规治疗基础上加用血脂康胶囊0.6 g/d,疗程6个月。另选40例健康体检者作为对照组。比较各组血清gal-3、B型利钠肽(BNP)水平及二尖瓣舒张早期最大血流速度(E)/瓣环最大运动速度(E')、左房容积指数(LAVI)。结果 A组治疗前后gal-3水平分别为(7.18±1.60)、(4.87±1.41)ng/m L,E/E'分别为16.87±4.31、14.99±3.62,LAVI分别为(43.52±8.22)、(37.31±6.68)m L/m2;B组治疗前后gal-3水平分别为(7.22±1.69)、(2.41±0.87)ng/m L,E/E'分别为17.25±4.52、13.41±3.17,LAVI分别为(41.96±8.46)、(34.51±7.56)m L/m2;对照组gal-3水平为(1.12±0.32)ng/m L,E/E'为7.88±2.53,LAVI为(18.12±5.10)m L/m2;A组、B组治疗前分别与对照组比较,P均<0.01;A组、B组治疗后分别与同组治疗前比较,P<0.05或0.01;A组治疗后与B组比较,P<0.05或0.01。结论血脂康胶囊辅助治疗不仅可有效降低HFPEF患者血清gal-3、BNP水平,还可进一步改善左室舒张功能。

我国企业环境审计研究述评:十年回顾与展望

本文以2010—2020年5月我国企业环境审计相关文献为样本,对近十年我国企业环境审计的研究成果进行回顾梳理,通过追踪已有研究的基本轨迹来统计分析总结已有研究成果的特点以及目前我国企业环境审计研究所存在的问题,在此基础上从研究内容、研究对象、研究视角以及环境审计人才培养等方面对未来我国企业环境审计的研究提出合理建议和期望。

急性冠脉综合征患者血清中白细胞介素-10 CXC趋化因子16水平变化及其意义

目的:探讨急性冠脉综合征(ACS)患者血清白细胞介素-10(IL-10)、CXC趋化因子16(CXCL16)水平及其临床意义。方法:选取2017年6月至2019年6月我院收治的150例ACS患者为研究对象(ACS组),根据疾病类型分为急性心肌梗死组(AMI组,n=79)和不稳定性心绞痛组(UAP,n=71),根据Gensini积分分为轻度病变组(n=65)、中度病变组(n=52)、重度病变组(n=33),根据冠状动脉病变支数分为单支病变组(n=60)、双支病变组(n=58)、3支病变组(n=32)。并于同期随机选取60例稳定性心绞痛患者(SAP组)和60例健康体检者(对照组)为对照。采用酶联免疫吸附法检测血清IL-10、CXCL16水平。结果:ACS组血清IL-10、CXCL16水平高于SAP组和对照组(P<0.05)。AMI组血清IL-10、CXCL16水平高于UAP组,差异有统计学意义(t=9.186、6.643,P<0.05)。随着ACS组患者冠脉病变程度加重和冠脉病变支数增加,血清IL-10、CXCL16水平逐渐升高(P<0.05)。ACS组患者血清IL-10与Gensini积分、冠脉病变支数呈正相关性(r=0.692、0.702,P<0.05),CXCL16与Gensini积分、冠脉病变支数呈正相关性(r=0.637、0.645,P<0.05)。ROC曲线分析结果显示IL-10、CXCL16对AMI、UAP均有鉴别诊断价值,且两指标联合检测的鉴别诊断价值较高,AUC为0.860(95%CI:0.835~0.907),灵敏度和特异性分别为89.67%、82.39%,准确性为86.34%。结论:血清IL-10、CXCL16表达上调参与了ACS发病过程,并且与冠脉病变Gensini积分和冠脉病变支数密切相关,早期联合检测可作为临床辅助鉴别诊断ACS及评估冠脉病变严重程度的重要生化指标。