商业银行并表监管的冲突与调解

本文系统研究了商业银行并表监管的相关法规与制度,从法学的角度来分析并表监管中存在的冲突,并以冲突理论对如何调解进行了阐述。

银监会发布《银行并表监管指引（试行）》

银监会发布《银行并表监管指引（试行）》。（（指引》将我国并表监管实践进行了总结和完善．进一步规范了我国并表监管框架和监管要求．同时对银行集团的并表管理作出了要求。《指引》共七章．八十三条．分别为总则，并表监管范围、并表监管要素．并表监管方式、跨境并表监管、银行集团的并表管理和附则七个部分。《指引》不仅适用于商业银行作为母公司所构成的银行集团．还涵盖了银监会监管的所有机构．包括在华注册的外资金融机构法人、财务公司．信托公司等组成的集团。

银行集团并表监管的理论与实践探讨

内容提要:传统的单一机构监管体系已经无法适应银行业跨行业、跨市场风险变化的需要。并表监管是各国监管领域的一种重要监管理念和方法,日益成为巴塞尔委员会以及各国监管当局最为关注的内容之一。文章试图从并表监管的基本内涵、银行集团风险特征及并表监管的理论追溯、并表监管关注的主要风险内容三个方面进行论述,探索我国并表监管的完善与发展。

商业银行创新业务的监管难点及对策建议

部分商业银行各类＂创新＂业务存在统计口径不一致、产品追求形式合规,资金端、资产端信息割裂,产品报备机制不健全等问题,形成难以摸清风险底数和监管滞后等监管难点,在深入分析深层原因的基础上,笔者提出尝试开展分支机构并表监管、探索开展创新业务名单制管理等监管建议。

并表监管

并表监管是指监管当局以整个银行集团为对象，对银行集团的总体经营和所有风险进行监督。并表监管是各国监管当局在总结上世纪90年代初期国际商业信贷银行（BCGI）倒闭教训的基础上提出的举措，现已成为国际通行的审慎监管标准。巴塞尔银行监管委员会曾对并表监管提出了若干原则，其核心理念是监管当局应以整个银行集团为对象，并采取有效措施管理集团的总体风险，防止出现跨境监管责任不清、监督检查难以有效实施的局面。