银行行政处罚监管与审计定价:溢出还是替代?——来自中国上市商业银行的经验证据

以2007—2021年沪深A股上市银行为研究样本,探究银行监管机构行政处罚监管对审计定价决策的影响,研究发现银行监管机构的行政处罚监管显著提高了银行审计定价,经过一系列稳健性检验后结论依然成立,佐证了溢出效应假说。同时,作用机制检验结果表明,行政处罚监管主要是通过风险溢价的路径提高了审计定价。进一步分析发现:行政处罚监管强度越大以及查出内部控制相关问题越多,审计定价越高;在非国有银行、非“四大”会计师事务所审计、内部控制质量低和信息不对称高这四种情形下,行政处罚监管对审计定价提高的影响更为显著;行政处罚监管对外部审计的溢出效应能够促进双方发挥协同治理功能,从而更好地抑制了银行违法违规倾向。研究结论对银行监管机构和外部审计师加强协作,扎实推进党的二十大报告和中央金融工作会议强调的加强和完善现代金融监管、守住不发生系统性风险底线的方针具有重要启示意义。

认罪认罚案件质效评估机制的反思与完善

检察机关已初步形成了认罪认罚案件办案质效的评价指标体系,各评价指标呈现出“多维性”“侧重性”“灵活性”“差异性”等特点。但每一个主要评价指标在实现其预期功用的同时也都有一定的盲区和局限。而且,评估中还存在“重自我评估,轻外部评估”“重结果评估,轻过程评估”“重专用评估,轻通用评估”“重经验总结,轻问题归纳”及“重定量评估,轻定性评估”等问题。鉴于此,有必要从导向、主体、方式、内容、效力、时机等方面优化评估路径,并围绕质量、效率、效果三大维度构建多元融合的质效评估指标体系。

金融行政处罚监管与银行内部控制——基于行政处罚公告的证据

金融风险的防范化解不仅需要加强外部监管,还需完善内部防控。本文以2007-2021年沪深A股上市银行为研究样本,检验金融行政处罚监管对银行内部控制质量的影响。研究发现,行政处罚监管能够改善银行内部控制质量,并且改善作用具有滞后性和持续性。通过对行政处罚公告的进一步分析发现,对机构和个人同时进行处罚时才能改善内部控制质量;对内部控制和信贷流程相关违法违规问题进行处罚时均能改善内部控制质量。在中小银行、经济政策不确定性高的情境下,行政处罚监管对内部控制质量的改善效果越好。作用机制分析发现,行政处罚监管通过发挥威慑效应、信息效应和治理效应,进而提高了银行的内部控制质量。经济后果检验发现,行政处罚监管对内部控制质量的改善能够降低银行风险承担水平和提升价值创造能力。研究结论对银行监管部门扎实推进党的二十大报告强调的加强和完善现代金融监管、守住不发生系统性风险底线的要求具有重要启示。

以高质量编委激励约束机制加快推进学术期刊高质量发展

现行只奖不罚、经济奖励低的编委激励约束机制无法有效解决学术期刊单位与编委之间的信息不对称问题和委托代理问题,致使学术期刊在高质量发展过程中面临编委学术实力不够和编委学术实力发挥不充分的双重困境。运用联合基数法设计编委糅合奖惩利益机制,追求净奖励最大化编委的最优策略是如实呈报其学术实力并尽其所能发挥其最大学术实力,从而充分发挥编委会学术功能,进而加快推进学术期刊高质量发展。

基于自适应遗传算法的露天煤矿配煤优化模型研究

针对露天矿采场内由于各煤层煤质指标变化不均,导致的低品质煤质无法被有效利用,造成煤资源损失的问题;以神华新疆能源有限责任公司红沙泉露天煤矿为研究背景,以煤质指标偏差最小作为目标函数,以生产力、任务量、剥采比、煤质指标等条件作为约束函数,并使用理想点法、罚函数法对函数进行处理,建立了露天矿配煤模型;采用自适应遗传算法求解配煤模型,验证了配煤模型合理性,在以上研究的基础上,设计了红沙泉露天矿首采区2021年的配煤方案。研究结果表明:该配煤模型能够求出各出煤点到受煤点的最优煤量,提高了红沙泉露天矿低品质煤的使用率,减少了煤资源浪费,从而实现红沙泉露天矿经济效益的最大化。

死刑案件法律援助的规范阙如与完善——以《法律援助法》为切入点

死刑案件中法律援助对于犯罪嫌疑人、被告人的诉讼权利保障具有极其重要的意义。但是由于死刑案件法律援助律师准入机制的缺失、相关规范对死刑案件法律援助范围的有所限制以及死刑案件法律援助服务质量控制机制的不完善,造成死刑案件法律援助存在制度漏洞。《法律援助法》完善了死刑案件中法律援助律师的准入制度,扩大了死刑案件应当指定法律援助的范围,初步建立了死刑案件法律援助质量控制机制。《法律援助法》对死刑案件法律援助制度的完善做出了贡献,下一步,可以考虑通过及时出台专门性规范和更新相关规范的方式加以完善。

不同契约条件下食品供应链质量安全控制研究

供应商主体多、检测成本高及经营主体为追求短期利益最大化忽视原料的质量,致使供应商提供的劣质原料成为食品质量安全的关键风险。文章从食品供应链视角出发,构建供应商与生产商为参与主体的两方演化博弈模型。结果表明,供应商与生产商签订不同的契约可以有效规范供应商的违法行为。基于研究结论,为内部惩罚契约、外部损失分担契约和内外部损失分担契约提出了相应的建议。

考虑质量失误与延期交货问题的供应链博弈分析

质量成本和延期交货成本是供应链企业签订契约时需要重点考虑的问题。本文考虑在存在质量失误与延期交货问题的情形下,两层次供应链中供应商和制造商的博弈关系模型,证明了最优解以及相应罚金的存在性,并分析了质量水平、延期交货与罚金之间的关系。

基于质量罚金的供应链成员质量改进决策

建立了一个质量改进决策博弈模型,分析售后质量损失费用的承担比例对供应商、购买商的质量改进决策的影响.结果表明:购买商通过提高供应商对于售后质量损失费用的承担比例并不一定能促使供应商进行质量改进投入;购买商不应该将质量改进的责任完全推给供应商;在选择供应商时,购买商除了关注供应商对于售后质量损失分担比例的承诺外,供应商的初始质量情况及质量改进决策也很重要.

不同产品结构下的业务外包模型及其决策

研究了不同产品结构下供应链业务外包的决策问题,首先分析了购:买商根据产品发生内部和外部质量损失而惩罚供应商的条件,建立了业务外包决策的基本模型.然后考虑了供应商的生产投资信息隐匿时会发生的逆向选择情况,把产品结构区分为相关结构和独立结构两种类型,分别建立了业务外包的委托代理模型,并运用极大值原理进行了优化求解,将不同产品结构下的决策结果进行了比较分析.最后,进行了仿真计算.

基于奖惩契约的养老服务供应链质量控制协调

研究单个养老服务集成商和养老服务提供商构成的养老服务供应链,围绕单一同质的养老服务需求,分析服务集成商和服务提供商在单独决策、联合决策以及使用奖惩契约3种情形下的质量博弈,并进一步通过比较讨论奖惩契约对于养老服务质量决策和供应链成员收益的改善作用。研究表明,养老服务供应链一体化程度越高,提供高质量养老服务的可能性越大;当养老服务需求规模的变化对服务质量提升的敏感程度较高时,奖惩契约的协调效果较好;若服务集成商在供应链中处于核心地位,当与服务提供商达成提供高质量养老服务奖惩契约时,采用奖惩契约所获得的收益增加大部分被服务集成商获取。

能源互联网供能质量综合评估

由于现有算法的限制和约束,面向电力系统的电能质量评估方法不适用于含多种分布式能源的能源互联网。为了得到能源互联网综合质量情况,需要提出面向多种分布式能源的综合评估方法。基于国家电能质量、室内空气质量和污染物排放标准,提出了将动态权重函数、二维惩罚函数、突变决策理论和自组织特征映射网络用于能源互联网供能质量综合评估的应用思路。最后,采用2个算例验证了所提方法的有效性,并得到了能源互联网供能质量的综合指标数值和等级评估结果。

供应链质量监督问题及其决策

研究了供应链中制造商和购买商的质量监督问题 ,在Starbirds.提出的模型基础上改进并建立了制造商和购买商的质量成本模型 ,采用分析方法进行了优化 ,提出了供应链质量监督策略由制造商的目标质量、生产批量、购买商的最优质量奖励、质量惩罚和抽样检验组成 ,并进行了质量监督决策仿真。结果表明 。

基于电费惩罚的谐波治理初步探讨

针对目前日趋恶化的电能质量,分析了排污许可权、谐波电价等基于电力市场机制下的电能质量管理模式。结合我国电力体制的现状,借鉴了功率因数调整电费实施经验,提出了基于电费惩罚的谐波管理新思路。从谐波标准出发,分析了谐波超标的判断依据和谐波惩罚电费的计算方法,说明了建立网络化谐波监控系统和安装谐波电能计量表是谐波电费计收的重要技术手段,最后提出了对谐波源用户实行电费惩罚的现实意义。

基于改进光滑样条的风电机组功率曲线建模方法

风功率曲线是风电机组的重要性能指标,准确高效地建立风功率曲线模型对风电场的运行管理具有重要意义。为此,在分析风功率曲线模型工程应用典型需求的基础上,提出了一种基于改进光滑样条的风功率曲线建模方法,并开展了案例验证。所提方法采用三次样条对风速-功率数据进行拟合,利用粗糙度惩罚对拟合函数的系数进行正则化,并通过交叉验证求取最优光滑参数,以实现风功率曲线平滑、高精度的建模。案例分析结果表明:提出的基于改进光滑样条的风功率曲线建模方法可以有效对风功率曲线进行拟合,具有准确度高、平滑度和普适性好的特点。研究成果可为风电机组风功率曲线建模提供参考。

依赖于价格的供应链质量惩罚策略研究

为了有效激励供应商提高产品质量,提出了一种制造商主导下依赖于产品价格的供应链质量惩罚策略。分别考虑由于供应商提供不合格产品而引起的制造商内部质量损失和外部质量损失。制造商依据产品价格对供应商实施质量惩罚,运用主从对策的方法建立了供应商与制造商的Stackelberg博弈模型,求解了模型的子博弈精炼纳什均衡解。算例则针对4种常见情况下的惩罚策略,利用数值结果分析比较了所构建的质量惩罚策略的优势。结果表明:依赖于价格的质量惩罚策略有利于激励供应商提高产品质量,增加供应链收益。

引力搜索算法在投影寻踪优化求解中的应用

针对投影寻踪方法中投影指标函数构造与优化较为困难的问题,引入引力搜索算法(gravitation research algorithm,GSA)的思想,采用罚函数法构造新的投影指标函数,提出引力搜索-投影寻踪算法(GSA-PP),简化投影指标函数的复杂程度,提高运算效率,给出GSA-PP算法的详细步骤。实验结果表明,将GSA用于投影寻踪优化求解中是可行的,为各领域使用投影寻踪评价模型提供了一种思路。

进化支持向量机模型及其在水质评估中的应用

水质评估模型是进行水质规划、环境水污染控制和环境管理的有效工具。利用遗传算法(GA)对支持向量机(SVM)分类算法的径向基核函数参数σ和错分惩罚因子C进行组合优化,建立进化支持向量机模型,并将该模型应用于水质评估中。将该模型分别应用于松花江松原段、松花江哈尔滨段、黄河甘肃段和吉林桦甸关门砬子水库的真实数据上进行测试。实验结果表明,提出的进化支持向量机水质评估模型在分类精度和泛化能力上较经典SVM方法都有所提高,表明了该方法的有效性。

一种基于罚因子的DASH调度算法

随着移动互联网的普及,基于DASH的流媒体传输协议的应用越来越广泛。如何在带宽波动较大的移动互联网环境中保证用户实现流媒体的流畅点播,提高用户的体验度是DASH调度算法最主要研究的问题。以提高用户体验度为出发点,结合带宽和缓存深度两方面因素,对带宽预测模型的置信度进行评价。在高置信度情况下,大胆地对网络带宽估计模型的模型参量进行调整;在低置信度情况下,以保护缓冲区深度为目的,谨慎地对模型参量进行调整。这种调整势必会对QoE造成相应的影响,该影响作为"罚因子"反馈回模型置信度的评价,以获得模型参数的动态最优解,得到一种较好的DASH调度算法。

表象训练在篮球罚球技术教学中的实验研究

在篮球罚球技术教学中 ,通过实验阐述了运用表象训练不但能进一步加速技术动作的形成 ,调动学生学习的积极性和主观能动性 ,而且能进一步提高教学质量。