我国商业银行关注类贷款的转化方法及风险防范

文章立足于后金融危机时期的银行经营环境,通过分析目前我国九家上市银行近三年关注类贷款、不良贷款的基本情况和变化趋势,对我国银行关注类贷款总量居高不下,不良贷款持续增长的趋势和风险的逐步增大作出了判断。据此,笔者根据自身多年对关注类贷款风险控制方面的丰富经验,通过搜集大量资料和对实际工作的总结,根据关注类贷款是形成不良贷款的重要组成部分的现状,提出了转化关注类贷款风险的方法,为我国商业银行化解关注类贷款风险,有效控制不良贷款持续增长,提高信贷经营能力,提供了具有实战意义和可操作性的方法和策略。

香港中小企业政策性信用担保机制的运作模式及启示

本文介绍了香港中小企业政策性信用担保机制的基本情况,从政府介入程度、服务对象、资金补充、风险补偿、风险分担、内部管理、监管体系等角度,分析了香港中小企业政策性信用担保机制的运作模式,并提出我国内地完善中小企业政策性信用担保体系的对策建议。研究结果表明,根据经济环境调整政府介入程度、明确信用担保的重点服务对象、建立担保资金补充和风险补偿机制、完善风险分担机制、加强内部管理、建立高效的监管体系,是香港中小企业政策性信用担保机制取得积极成效的重要保障,其经验值得内地参考和借鉴。

绥化市农民专业合作社贷款影响因素研究

贷款难问题是制约绥化市农民专业合作社发展的瓶颈,基于绥化市农民专业合作社的调查数据,对影响农民专业合作社贷款的因素进行实证分析并提出相应的政策建议。分析结果发现,经营能力、无形资产、银社关系、社长个人特征以及外部环境是影响绥化市农民专业合作社贷款的主要因素,其中经营能力对合作社贷款的获得主要体现在固定资产规模这一因素上,无形资产对合作社是否获得贷款影响不明显,银社关系、社长经历以及外部环境对合作社能否获得信贷有一定程度影响。因此,本研究有针对性地提出加大政府倾斜和财政支持力度、加强农村金融机构的服务职能等政策建议。

住房购买者偿还银行贷款的博弈分析

根据我国住房抵押贷款的实际情况,住房消费者在偿还借款时可以选择提前还款、按时还款或是违约拖欠,银行根据不同情况选择打官司和不打官司。通过博弈分析,论述了信用制度的建立和健全与银行放贷之间的依存关系,为住房抵押贷款证券化在我国的开展作了有益的探索。

住房抵押贷款证券化信用制度的博弈分析

从住房抵押贷款证券化的概念和基本运作流程入手,说明信用对基础资产池的供给和MBS的运作的重要性。根据我国住房抵押贷款的实际情况,从2个方面进行阐述:一方面是住房消费者向商业银行负债的博弈,住房消费者决定是否申请贷款,商业银行决定是否发放贷款;另一方面是住房消费者向商业银行偿还贷款的博弈,住房消费者选择提前还款、按时还款或是违约拖欠,银行选择打官司和不打官司。通过这两方面的分析,论述了信用制度的建立和健全与银行放贷之间的依存关系,为住房抵押贷款证券化在我国的开展作了有益的探索。

边缘信贷市场开发:银行小企业贷款专营个案

信息不对称和抵押担保难一直是困扰中小企业融资问题的瓶颈。实践表明,近年来日益涌现和增多的银行小企业贷款专营机构进行了诸多信贷技术和营销模式等方面的有益探索,有效解决了小企业以及边缘群体客户的融资难问题,演绎着中国信贷市场结构和信贷制度的某种改良。

售房养老模式中金融运营机制的探讨

随着老龄化社会的到来,养老已经成为全社会日益关注的话题。养老制度安排历经千年,形成多种养老模式。本文将提出一种新的养老模式,即售房养老。并在探讨这一模式的基本思路、理论渊源的基础上,着重探讨金融机构在售房养老模式实施中的运营机制,以及目前要推行这种新型养老模式金融机制的尚存缺陷。

林业专业合作社发展与林权抵押贷款担保——以浙江省丽水市创新竹木专业合作社为例

以浙江丽水市创新竹木专业合作社为例,探讨了丽水市林权抵押贷款担保合作社产生的条件和运作的机制。通过案例分析得出三点启示：合作社营利与为社员提供服务是相互促进的,合作社以提供服务为营利方式,营利是为了更好地提供服务;农民需求是合作社生命力的源泉,不管是政策导向型还是需求推动型林业合作社,最终都要办成＂民办、民管、民受益＂的组织;在林业合作社发展初期,政府应予以支持,而补偿性资金是一次性发放还是分期多次发放,并无固定范式。

美国小企业如何获得普通担保贷款和特种贷款

美国的小企业发展经验令世界各国特别是发展中国家为之瞩目。其成功的秘诀之一就是小企业借助美国小企业管理局提供的担保支持,可以顺利地从相关金融机构获得贷款。本文从小企业合格性审查、贷款的用途、贷款的偿还、贷款金额和费率、贷款申请程序等五个方面详细介绍分析了普通小企业担保贷款,然后又对小企业管理局担保的小企业特种贷款项目进行了介绍分析。其目的在于对中国的小金融机构开展小额贷款业务提供一些借鉴和支持。

论信用卡诈骗罪中专项分期型贷款的性质——从刑法与其他部门法关系的角度观察

面对越来越复杂的银行业务,司法机关在认定信用卡诈骗犯罪中应当注意区分通过信用卡偿还的相关款项,并非均为信用卡透支消费。用于购买汽车等的大额专项分期业务,从额度、期限、担保、使用限制等方面都与一般的信用卡透支消费不同。通过从民事、经济等法规的角度分析,此类专项分期业务的实质属于贷款而非信用卡透支,相应的行为涉嫌犯罪时应以贷款诈骗等犯罪来处理。虽然同在已经构建的法律体系之下,刑法与其他部门法的概念可能仍有差异,具体的规制方案和途径衔接还不完全顺畅,应当及时处理相关问题。

加强辅导员对大学生不良网络借贷的有效管理

在理性看待大学生网络借贷行为的基础上,高校辅导员的工作重心应着落于对不良事件的尽早发现。辅导员只有做到了对几类重点人群的重点关注,才能在不良网贷事件的早期及时发现并介入管理,才能将对学生的伤害降至最低。

住房抵押贷款证券化研究

开展住房抵押贷款证券化对于降低商业银行的经营风险、促进住宅产业进一步发展和深化金融体制改革都是十分必要的．我国已经具备了开展住房抵押贷款证券化的基本条件．但由于住房抵押贷款证券化是一项复杂的金融创新，因此为规范住房抵押贷款操作，特拟订了住房抵押贷款证券化的运作程序。

高校图书馆开展专家服务工作的尝试

论述了高校图书馆开展专家服务工作的必要性及作用,结合实际阐述了开展专家服务工作的具体方式与措施。

企业新会计准则关于借款费用的变化解析

2006年2月15日财政部发布了39项企业会计准则,并于2007年1月1日起在上市公司首先施行,准则中包括了《企业会计准则第17号——借款费用》(以下简称新准则)。新旧准则中均对借款费用的资本化问题作出了具体规定,其中借款费用的资本化金额的计算正确与否将直接影响企业资产和费用的计量,进而影响企业的财务状况和经营成果。笔者试将新旧会计准则各项借款费用的资本化金额的确定进行比较,并将对新准则的理解与分析作一些阐述。

浅谈高校困难学生资助体系

我国目前已经建立起来了一套较为完备的资助家庭经济困难学生的政策体系,但在宣传、执行及落实等操作过程中存在着一些问题,本文针对一些实际问题,提出几点建议,建议体系突出国家助学贷款的主体作用,以期更好地作好困难学生的资助工作。

我国商业银行贷款损失税收政策研究

商业银行贷款损失税收政策是银行所得税的核心问题。对于银行提取的呆账准备金能在税前多大比例扣除,商业银行、监管部门以及财税部门存在较大争议。银行贷款损失税收政策的制定应该遵循两个基本原则:首先,符合税收中性原则;其次,避免对银行提取足额准备金的行为产生制约。而我国现行的贷款损失税收政策并不符合这两个原则,因此应进行政策调整,由一般准备法改为更合理的特殊准备法。但是,在政策转变过程中需要注意两个问题:第一,特殊准备金也并不完全反映贷款的真实损失,允许其全部税前扣除也可能会导致征税不足。第二,在不良贷款比例很高的情况下,由一般准备法改为特殊准备法,税前扣除额可能会大幅度增加,因此需要考虑到政策变动对我国税收收入的影响。

专业市场平台的小企业贷款模式研究

随着经济的发展,国内专业市场快速发展,并蕴含着大量的信贷业务商机,但现阶段国内银行业尚未完全发现该市场的业务潜力。本文运用共生理论对专业市场、小企业与银行三者之间的共生关系进行分析,认为三者在专业市场的带动下,不仅能够共生,而且通过银行信贷资金的融入更能促进专业市场和企业的发展。在此基础上,本文以某银行案例为研究抓手,总结出该银行的专业市场平台小企业贷款模式及启示,希望对解决小企业贷款问题、促进小企业发展及提高银行可持续发展能力有所帮助。

完善我国国家助学贷款运行机制的对策研究

国家助学贷款工作自实施以来,对缓解贫困生经济压力、保持高校稳定及促进社会和谐发展起到了非常重要的作用,但同时也暴露出一些制度上的缺陷,如学生诚信信息非对称性、银行贷款高风险性、高校低积极性、政府弱激励性等制度缺陷。针对这些缺陷,一方面应该继续完善"风险补偿金"制度,推进国家助学贷款证券化,建立"特别津贴"制度,以强化政府的主导作用,提高银行和高校的积极性;另一方面应该加强对大学生的诚信教育,建立大学生个人信用评估体系和国家助学贷款法律体系,从根本上保证国家助学贷款制度的可持续发展。

美国《小企业法》最新修订述评

美国1953年制定的《小企业法》是美国小企业法律体系的基础,2016年该法进行了大规模的修订,在立法目的、立法调控方向、调控手段等方面都发生了巨大的变化。新法在继续重视反垄断、保障自由市场公平竞争的同时,更加注重对小企业在金融、财税等方面的直接扶持,并在反垄断豁免、环保、技术转让、法律文书简化等方面做出新的倾斜性规定,而且还针对特殊群体所有企业专门制定微型贷款、特殊担保、快速贷款等扶持措施。《小企业法》的此次修订标志着美国小企业法体系在整体上完成了更新改造。

美国住房抵押贷款证券化的运作模式及其借鉴

美国是当今住房低押贷款证券化最发达的国家。美国住房抵押贷款证券化运作的模式,对于在中国实施住房低押贷款证券化具有一定的借鉴和参考价值。