集团企业授信风险识别和防范研究

集团企业组织结构庞大,业务交易复杂,地域跨度大,信用状况参差不齐,在信息不对称背景下,给商业银行授信风险管理带来很大的困难,以致屡屡遭遇集团企业授信风险。集团企业的关联和风险,最终表现为以资金为纽带的财务风险,都可以从财务管理和财务报表的真实性上找到原因。文章从财务角度分析了集团企业授信风险的成因,并就识别和防范集团企业的授信风险提出了应对策略和政策建议。

集团企业授信风险防范问题研究

近几年随着一系列大型企业集团如蓝田、银广夏、德隆、啤酒花、南海华光、上海周正毅关联企业、深圳彭海怀兄弟企业、江苏铁本公司等企业相继出事,商业银行对集团企业授信风险问题日益突出。这不仅会给银行信贷资产带来损失,也威胁到国家的金融安全。本文列举了商业银行对集团客户授信风险的主要表现,全面剖析了当前商业银行在集团客户授信业务管理中存在的主要问题,在此基础上,提出了进一步防范和控制集团客户授信风险的对策。

集团企业授信风险防范问题研究

近来随着一系列大型企业集团如蓝田、银广夏、德隆、啤酒花、南海华光、上海周正毅关联企业、深圳彭海怀兄弟企业、江苏铁本公司等企业相继出事,商业银行对集团企业授信风险问题变得日益突出。采取措施加强对集团客户授信业务的监督和管理,有效防范和控制集团客户授信风险,不仅是保证银行信贷资产安全,实现银行稳健经营和可持续发展的需要,也是维护国家金融安全,构建和谐社会的需要,不可小视。

集团企业授信风险防范问题研究

近来随着一系列大型企业集团如蓝田、银广夏、啤酒花、南海华光、上海周正毅关联企业、深圳彭 海怀兄弟企业、江苏铁本公司相继出事,商业银行对集团企业授信风险问题变得日益突出。采取措施加强对 集团客户授信业务的监督和管理,有效防范和控制集团客户授信风险,不仅是保证银行信贷资产安全,实现 银行稳健经营和经济持续发展的需要,也是维护国家金融安全,构建和谐社会的需要。本文详细例举了商业 银行对集团客户授信风险的主要表现,同时全面和深入剖析了当前商业银行在集团客户授信业务管理中存 在的主要问题,在此基础上,提出了进一步防范和控制集团客户授信风险的思路与对策。

控制集团客户授信风险的关键:识别关联企业和关联交易

本文通过调查商业银行集团客户授信业务,分析了引起集团客户授信风险增大的各种因素,指出商业银行控制集团客户授信风险的关键在于对关联企业和关联交易的识别和判断。本文给出了关联企业的识别原则、识别特征、识别方法,深入探讨了关联交易的类型、甄别关联交易的具体方法,旨在为商业银行有效控制集团客户授信风险提供帮助。

集团性关联企业授信业务潜在的风险及防范对策

本文首先分析了集团性关联企业潜在的风险,再通过银行信贷登记咨询系统数据显示情况,指出当前国有商业银行对集团性关联企业授信业务的风险特点,最后,就如何防范和控制集团性关联企业的授信风险提出防范对策。

商业银行防范民营企业集团授信风险分析

本文以某有限公司授信风险损失的案例,从民营企业经营发展的特点入手,阐述了当前商业银行对民营企业集团授信管理存在的授信调查过程中客户经理能力不足、对公司与担保人的实际关联关系未能发现和授信过度等问题,并分别分析了商业银行对民营企业多头授信和授信过度的主要原因。指出商业银行授信管理的启示:一方面要充分调查民营企业集团的组织架构,另一方面要高度重视经营中者个人素质的考察与评价。

商业银行集团企业的授信风险管理

随着我国市场经济的不断发展,在利润的驱动下,企业的发展也朝一个新的经营模式,即企业集团的方向前进.

集团(关联)企业授信业务风险的防范和控制

本文首先分析了集团(关联)企业的表现形式和运作特点;其次分析了商业银行对集团(关联)企业授信管理中存在的问题和授信出现风险的原因;最后针对集团(关联)企业的特点,提出了商业银行防范和控制风险的应对措施。

商业银行集团客户授信业务风险管理指引

中国银行业监督管理委员会令2003年第5号《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》已经2003年8月27日中国银行业监督管理委员会第五次主席会议通过,现予公布实施。

银行集团(关联)企业授信风险管理研究

作为一种企业间合作的组织形式,集团化模式在各个成熟市场和新兴市场均得到快速发展。近年来,我国企业做大做强动力十足,集团(关联)企业数量不断增多,风险也随之进一步加剧。本文从银行内控管理的角度,分析了集团关联客户产生信用风险的内、外原因,一方面,通过客户风险系统对全国和上海辖内的企业集团授信及风险数据进行深入挖掘,探寻风险产生及传导的相关路径和规律;另一方面,借鉴国外对集团(关联)企业信贷风险控制的经验,结合我国银行的经营实践,提出了对集团(关联)企业授信风险的全流程防范手段,以及进一步强化集团企业管理的相关建议。

中国银行业监督管理委员会关于修改《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的决定

中国银行业监督管理委员会决定对《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》作如下修改： 一、第二条修改为：“本指引所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的中资、中外合资、外商独资商业银行等。”

中国银行业监督管理委员会关于修改《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的决定

中国银行业监督管理委员会决定对《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》作如下修改： 一、第一条修改为：“为切实防范风险，促进商业银行加强对集团客户授信业务的风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。”

商业银行集团客户授信风险及防范

随着我国经济快速发展,跨地区、跨行业和集团化经营的企业越来越多,由于集团客户的规模巨大、金融业务需求大而成为商业银行重点拓展的客户群体,这些集团客户为商业银行的带来巨大的利润。但是伴随着集团客户授信业务的发展,集团客户与其关联企业过度融资等经济事件时有发生,商业银行对于集团客户的授信风险管理越来越凸显其重要性。本文主要分析我国商业银行对于集团客户授信风险存在的问题,并针对解决相应风险的防范管理措施提出了几点建议。

集团性关联企业贷款风险防范

一直以来,商业银行的贷款是某些企业眼中的"金矿",千方百计希望通过套取商业银行贷款谋取不当利益.在目前的金融实践中,这种套利行为尤以集团性关联公司居多.集团公司或控股公司因掌握一定数量的下属关联公司,比较容易通过互相担保、关联交易等方式通过银行的贷前审查,从而取得贷款.与此同时其股权关系复杂,内部交易频繁,所跨地域广泛,对集团性关联公司贷款的总体风险就显得更不容易控制.对银行而言,这些集团公司究竟通过何种方式获取几十,甚至上百亿的贷款,如何实现融资套现,如何维持其庞大的资金链等问题值得商业银行进行研究和反思并加以总结,从而更好地防范风险.

从集团客户授信看我国银行授信风险控制体系的建立

近几年，随着我国经济体制改革的不断推进、经济总量的扩大和产业结构的优化调整，市场中的集团客户总量和规模日益膨胀，对金融服务提出了更高的要求。而“集团性企业授信的贷款集中风险已成为当前银行业运行中一个比较突出的现象”，前不久中国人民银行上海总部发布的《中国区域金融稳定报告》鲜明地提出了这一警示。其中最吸引众多媒体眼球的案例当属太平洋建设集团，由于该集团公司多以BT、仿BT模式承接工程，业务发展过快，短期债务剧增导致2006年爆发信贷风险事件，引起了社会广泛关注。

如何加强集团客户关联企业的信贷风险管理

近年来，规模庞大、发展稳健的大集团不仅成为国家产业实力和竞争力的重要标志，也成为了各家银行重点拓展的客户群体。然而在集团客户给银行带来较大利益的同时，也隐藏着巨大风险。一方面由于商业银行激励和约束机制不健全，对集团客户授信的风险意识较为淡薄，造成商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度等现象普遍存在；另一方面由于我国集团客户众多，这些集团客户组织结构复杂，信用状况参差不齐，一些集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润，导致商业银行不能按时收回授信本金及利息，给商业银行带来风险。

集团客户授信与相关信贷风险研究

随着中国市场经济的发展和现代企业制度的建立,企业集团化经营正成为中国大型股份制企业运作方向,这在新兴企业中表现得尤其明显.虽然,大型企业集团作为授信或贷款客户给银行经营带来了可观的经济效益,但随着集团企业规模的不断扩大,经营层次的逐渐增多,贷款额度的急剧增加,信贷资金安全问题也日益突出.

关联企业综合授信的风险管理

当前我国关联企业的主要类型：一是企业直接或间接的控制其他企业或受其他企业控制，或同受某一企业控制，这种关系主要存在于母子公司、同受母公司控制的子公司之间；二是投资者能施加重大影响，但又不是母子公司关系的企业。能施加重大影响的投资者是指拥有20％至50%，的有表决权股本，或虽拥有20％以下的有表决权股本。

企业集团统借统还业务涉税风险管理分析

集团内的中小企业利用集团母公司规模大、授信额度高、融资能力强的优势,以集团母公司名义统一借款、统一分拨、统一归还,以支持集团内中小企业发展。企业经办部门在办理统借、分拨、统还等统借统还业务的过程中,存在一些常见的风险点。本文在分析相关政策与实务操作的基础上,将统借统还业务涉及的税务风险进行简要分析,并提出了相关防范措施,期望能对企业集团统借统还业务办理提供借鉴。