理解银行资本管理的一个窗口——评《银行资本管理:资本配置与绩效测评》

资本是商业银行存在的前提和发展的基础，也是银行管理的重要内容之一。资本的数量和结构同时还影响到银行的安全程度，进而影响到整个社会经济的稳定。因此，资本也是中央银行对商业银行进行严格监管的重点。如何以较低的成本增加资本的数量、改善资本的结构、满足监管需要，最终实现优化金融机构股本价值，是西方商业银行资本管理不断创新的一个重要领域。

基于VaR的商业银行资本优化配置模型研究

银行资本管理是商业银行风险管理的核心,文章运用VaR方法,结合银行资产负债结构,建立了包括银行交易成本、经营策略和风险偏好的银行资本优化配置模型。并对模型进一步分析得出一些技术性结论,银行管理部门在一定的风险期限内设置的置信水平在严格的银行模型假设条件下,风险资产回报的变化受到最佳权益资产的影响,银行资产负债的最佳数量受到资产回报波动性的影响,基于VaR的最佳银行资本要求依赖于银行的资产负债政策和市场因素,为银行资本优化配置管理提供了理论支持和方法指导。

我国商业银行资本管理策略分析

对于我国商业银行而言，资本管理的目标主要有三：一是达到或维持监管当局要求的资本水平；二是对银行资产配置相应的资本以覆盖风险；三是计量不同分支机构、业务条线的资本成本和资本收益，对其进行绩效考核。

基于风险调整的商业银行资本配置机制的研究

长期以来,我国银行业注重规模的增长而疏于对资本的管理。尽管2004年《商业银行资本充足率管理办法》颁布以来,银行业资本约束意识普遍增强,经济资本管理也逐渐纳入考核体系,但是2009年信贷规模高速增长之后,银行业普遍面临资本压力的现状说明,这种以事后考核为核心的经济资本管理方式尚不能有效地进行长期的资本管理。2009年10月银监会发布《关于完善商业银行资本补充机制的通知》,

经济资本管理下的商业银行绩效考评体系研究

以往商业银行传统的绩效考核以利润绝对额为指标，从而忽视了为取得相应利润应承担的风险。随着我国银行以经济资本管理作为价值管理的核心工具在经营管理过程中的高度重视，逐步将经济增加值（EVA）和经风险因素调整的经济资本回报率（RAROC）等核心指标引入绩效考评体系中。建立以经济资本的配置和传导为机制，通过对有限的经济资本的科学配置，

城市商业银行资本配置结构优化策略探讨

《商业银行资本管理办法》对资本充足率调整的意义 2012年6月8日银监会发布了《商业银行资本管理办法》。（下文简称《资本办法》），并于2013年1月1日起实施，这标志着中国银行业资本监管的全面规范，以及与倒际银行业接轨步伐的迅速加快。《资本办法》伞而引入了《巴塞尔协议Ⅲ》确赢的资本质量标准及资本监管最新婴求，涵盖了最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求等多层次监管要求，促进银行资本充分覆盖银行面临的系统性风险和个体风险。

转型升级、资本配置效率与财务绩效——基于中国上市公司的实证研究

以深A股上市公司2012-2016年季度财务数据为样本,基于新型市场经济和管理者自利行为理论,结合企业转型升级研究资本配置效率的提高对企业财务绩效的影响。研究发现,资本配置效率对财务绩效各方面的影响并不相同。提高资本配置效率,能分别促进盈利能力、营运能力、偿债能力的增强,最主要是增强企业的营运能力,但会降低企业的发展能力。实证研究还发现,相比于未进行转型升级的传统企业,虽然进行转型升级的企业会产生新的利润,但转型升级减弱了资本配置效率对盈利能力的促进作用,同时提高了企业的融资约束力度。

商业银行经济资本管理的基本内容与对策

资本作为银行抵御风险的最终保证，应当得到合理配置，而资本配置是以资本需求量与风险度量的对称关系为基本原则的。2004年3月银监会颁布实施《商业银行资本充足率管理办法》后，以资本约束为核心的风险管理理念已逐步被商业银行所接受。为了提高资本配置效率，包括中国银行在内的一些商业银行开始引入经济资本（EC）、

基于经济资本的商业银行价值管理实施路径选择

目前经济资本管理已运用到商业银行绩效考核、资源配置、风险定价等诸多领域,与经济资本密切相关的经济增加值、经济资本回报率等指标,在考核及资源配置中的比重逐年提高。本文以农业银行经营行为例,探讨如何深入实施经济资本管理,提升价值创造和考核位次,增强可持续发展能力。

商业银行经济资本管理优化路径探析

一、引言商业银行经济资本管理是商业银行当前广泛运用的一种先进管理技术。经济资本管理的运行基础是资本及机会成本所持有的稀缺性,具有效益约束及风险约束两重效益。这种管理技术不仅能提高商业银行资本管理水平,还能优化商业银行的资源配置及绩效考核等。

经济资本管理条件下绩效考核研究

一、经济资本管理的内涵上世纪80年代后,美国银行业从自身业务的视角开始探讨内部资本管理问题,不仅从量上满足于监管者制定的资本最低充足率,而且从安全和盈利两个角度同时考虑,以确定最佳比率,合理、有效、低成本地使用资本,最大限度地降低风险,提高资本收益,经济资本管理理论由此产生。

社会资本对企业创业导向和创业绩效的中介效应

创业导向最早来源于企业战略领域，是企业在制定战略时的一种在运营管理、组织设计和资源优化配置等方面的积极进取的独特理念。通过对创业导向与创业绩效之间的关系的实证研究，证实了创业导向对创业绩效具有积极的促进作用，是高绩效企业的一个重要特征，两者间是正相关关系。

人员配置模型在商业银行人力资源管理中的应用

人力资源配置是商业银行人力资源管理与开发的焦点问题,人力资源对商业银行经营效益的贡献度,主要取决于商业银行人员配置的效率。目前,关于商业银行人员配置模式的理论研究均不太深入。按照现代人力资源管理的思想,结合中国商业银行人员配置的现状和特点,建立了人员配置模型,从而为商业银行如何实现科学的人员配置开辟了一个全新的视角。

经济资本回报率在商业银行的应用

2004年3月，银监会颁布《商业银行资本充足率管理办法》后，资本监管成为国内商业银行的监管重点。为适应资本监管的需要，如何建立以经济资本回报率为核心的绩效考核机制，树立资本有偿使用理念，切实转变业务增长模式，已经成为当前国内商业银行十分重要而又现实的问题。

国有私募股权基金公司绩效管理体系构建

随着经济的快速发展和资本市场的不断完善,私募股权基金作为一种重要的资本运作方式,已经在我国的经济体系中扮演着重要的角色。国有私募股权基金公司作为国有资本的代表,其绩效管理体系构建对于促进经济发展、优化资源配置、提升国有资本运营效益具有重要意义。同时,国有私募股权基金公司在发展过程中面临着许多挑战,其中之一就是绩效管理方面存在的问题。如何构建科学合理的绩效管理体系,提高公司的绩效水平,是国有私募股权基金公司亟待解决的问题之一。本文以国有私募股权基金公司为研究对象,分析了国有私募股权基金公司绩效管理现状和存在的问题,针对这些问题提出了相应的建议和措施。通过对国有私募股权基金公司绩效管理体系的探究,旨在深入了解其构建的核心要素,为进一步推动国有私募股权基金行业的健康发展提供理论和实践参考。

以落实资本新规为抓手推动金融高质量发展

2023年11月1日,国家金融监督管理总局发布了《商业银行资本管理办法》,对银行业的资源配置和风险管理有重要的引领作用。以落实资本新规为抓手,强化资本管理机制传导和成果应用,是有效防范和化解金融风险、提升服务实体经济质效、推动金融高质量发展的重要途径。

聚焦项目支出绩效评价管理新规

背景材料:为全面实施预算绩效管理,建立科学、合理的项目支出绩效评价管理体系,提高财政资源配置效率和使用效益,财政部近日印发《项目支出绩效评价管理办法》(以下简称《办法》),适用于一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算项目支出的绩效评价。政府投资基金、主权财富基金、政府和社会资本合作(PPP)项目、政府购买服务、政府债务项目等绩效评价可参照执行。《办法》规定,绩效评价分为单位自评、部门评价和财政评价三种方式,三者各有侧重,相互衔接。单位自评由项目单位自主实施,即"谁支出、谁自评"。

RAROC方法在我国商业银行风险管理中的应用研究

近年来,我国商业银行的风险管理机制得到很大改善,风险管理技术也有长足进步,但在经营管理过程中业务发展与风险控制的关系仍不能准确的处理好。国外商业银行风险调整收益的理念及以RAROC为核心的风险管理技术有很强的借鉴性,对于我国商业银行实现稳健经营,保证业务发展与风险控制的协调和统一,有十分重要的现实意义。

科学定编定员管理 优化人力资源配置——为企业人力资源管理“去杂归核”提供有效保障

＂人力资源作为生产力的基本要素＂这一理论在指导企业做好劳动组织,优化人力资源配置的实践过程中已成为一条不可或缺的真理。在煤炭市场持续低迷的大环境下,如何进一步加强定编定员管理,优化劳动力组合,从深层次进行改革依然是企业发展永恒的主题。为此,要适应公司发展需要,在企业管理中实现降本增效,做好公司定编定岗定员工作,优化人力资源配置是关键。

关于营业网点实施绩效管理的思考

基层营业网点作为商业银行经营的最基本细胞,其竞争能力强弱决定了商业银行整体竞争能力。网点核心竞争力需要绩效管理的支撑,但由于受经营环境、资源配置等多种因素影响,基层网点在绩效传导上还存在一些诸如机械传导、形式传导等共性问题,只有解决好这些问题,才能充分激发基层网点的经营活力,进一步提升网点核心竞争力。