加拿大第三支柱养老金竞争性互补的主要特征分析

注册退休储蓄计划(RRSP)和免税储蓄账户(TFSA)作为加拿大第三支柱个人养老金制度,在供款与提款、税收模式等方面存在着明显区别。免税储蓄账户(TFSA)比注册退休储蓄计划(RRSP)的参与条件限制少,提款免税并且不影响个人获取政府收入审查福利的资格,其税收模式使个人拥有更多的终身套利机会。注册退休储蓄计划(RRSP)的缴费参与方式更加多样化,并且具有更加灵活的转账机制。加拿大第三支柱养老金不但具有养老保障属性,还具有金融属性。注册退休储蓄计划(RRSP)和免税储蓄账户(TFSA)既相互竞争又相互补充,近年来持续大幅增长,缓解了第一支柱公共养老金的支出压力,减轻了政府财政负担,成为保证老年人获得优质退休生活的必要条件;作为多支柱养老保险体系的重要组成部分,有利于实现养老保险体系的财务可持续性和资金充足性。

我国第三支柱养老保险障碍及其发展路径的文献述评

人口老龄化已成为我国不可忽视的严峻国情,随着人口老龄化规模及程度的不断攀升,亟须加快建立起多层次、结构合理的三支柱养老保险体系。本文综合国内外研究成果,对第三支柱养老保险的发展必要性、障碍因素以及实现路径等方面进行梳理,指出第三支柱养老保险具有灵活性强、覆盖面广以及分担财政压力等优势;同时受限于制度不全、市场活跃度不高以及公众相关意识淡薄等困境。为此,本文提出通过完善法制监管框架、优化税收货币政策、调整体系结构平衡、推动多元机制创新、加强公众养老教育五大路径,确保第三支柱养老保险在我国养老体系中发挥作用,进而推动我国养老保险体系的完善与可持续发展。

武汉市个税递延型养老保险缴存意愿影响因素研究——基于三支柱养老保障体系的实证分析

我国政府积极投身于第三支柱养老保险的建设中,并发布了一系列实施措施、税收优惠政策和金融产品管理规范,至2022年末,参与个人养老金的人数已达到1954万人。为进一步探究居民购买个税递延型商业养老保险的影响因素,本文以武汉市为例,结合多支柱养老金体系理论和计划行为理论,采用问卷调查和实地调研方法,分析缴存意愿的影响因素。研究发现,模型整体显著,其中年龄段、保险知识等是影响购买决定的主要因素。未来在推进税延养老保险发展的过程中,应充分考虑不同群体的需求和特点、制定差异化的宣传策略、加强适老基建的建设和优化、吸引和培育大型投资机构、注重增值服务的开发和创新、履行社会责任并积极参与公益事业、优化缴费流程并提高参保便利性以及提供具有竞争力的收益表现等。通过这些措施的实施,有望进一步提升公众对税延养老保险的认知度和信任度、激发参保热情并推动税延养老保险市场的健康发展。

河北省第三支柱养老保险发展研究

当前,我国的经济社会发展进入新常态,经济增长速度放缓,随着老龄化的加剧,积极应对人口老龄化已上升为国家战略。在此背景下,我国亟须深化养老保障体系改革,大力发展个人养老金制度,改善第三支柱养老保险的缺位现状,从而构建健康、可持续发展的养老保障体系。基于此,文章以河北省为研究对象,研究了河北省养老保障的发展现状,分析了河北省第三支柱养老保险发展存在的问题,包括政府政策机制不完善、第三支柱养老保险产品缺乏创新、居民养老投资意识薄弱等,然后以问题为导向,从政府、行业、个人不同角度有针对性地提出河北省发展第三支柱养老保险的优化对策。

二十大报告背景下保险科技赋能我国三支柱养老保险体系发展路径研究

我国养老三支柱体系发展于20世纪90年代,是应对老龄化问题的重要手段,但以政府为主导的第一支柱占据了绝大部分市场,作为补充的第二、第三支柱发展规模较为有限,我国养老三支柱体系结构有待进一步优化。二十大报告对我国养老市场的发展提出了更高要求,人工智能、大数据等科学技术的快速发展,对于助力我国多层次养老保险结构优化和数字化创新升级等方面发挥着重大的作用。本文在此背景下,首先,探讨了我国养老保险市场的发展现状以及发展机遇。其次,结合我国养老保险体系的发展现状针对性地提出保险科技赋能我国三支柱养老保险的路径,比如政府牵头构建多主体协同机制,提高信息透明度,缓解政府监管负担;支持个人账户投资转换服务,防范企业破产风险;优化服务流程,提高保险行业的服务效率与质量等。随后,分析了保险科技赋能我国保险体系发展存在的挑战。最后,在参考国际经验的基础上,从政府、保险机构和科技企业三个角度提出合理的建议。

保险科技赋能我国第三支柱养老保险创新发展研究

人口深度老龄化背景下,保险科技为解决我国第三支柱养老保险发展缓慢问题提供了新思路与新方式,对其创新发展意义重大。本文分析了我国第三支柱养老保险的发展现状;探讨了保险科技提升其各项管理能力、完善全程基础设施建设、促进产品和服务创新升级、减少信息不对称等推动第三支柱养老保险创新发展的路径;分析了其可能面临产品和服务创新难、相关数据获取难、有效监管难、复合型人才缺乏的挑战;并借鉴保险科技赋能其他险种及行业的经验,最后从强化顶层设计、完善产品体系、深度挖掘养老行业数据、实施动态化和科学化的风险管理、引进和培养复合型人才方面,提出推动我国第三支柱养老保险实现创新发展的政策建议。

我国人口老龄化下第三支柱养老保险初探

我国人口老龄化的速度最快、规模最大,在第一支柱养老保险承压巨大、第二支柱养老保险发展不理想的国情下,大力发展第三支柱养老保险成为目前较为可行的选择。从世界主要国家第三支柱养老保险发展情况看,当前和今后一段时间政府需要在政策激励、制度设计、金融推进、百姓观念等方面持续发力,完善中国特色第三支柱养老保险,尽快实现多层次、多支柱养老保险体系建设。

第三支柱养老保险发展路径研究

随着人口老龄化的加剧,完善和发展第三支柱养老保险是我国保持可持续发展的重要举措。借鉴世界各国成熟的发展经验,针对我国养老保险体系面临的困境,文章从优化养老保险体系结构、发挥市场机制作用、完善立法和加强监管等方面提出了发展建议。

英式逆拍卖可以提高第三支柱养老保险市场效率吗?

第三支柱养老保险市场效率是衡量其是否健康发展的重要因素。将英式逆拍卖引入第三支柱养老保险市场,从投保人的期望收益与保险公司的签单率入手,分析第三支柱养老保险市场效率。结果表明,投保人的期望投保成本与投保人总收益呈现倒“U”型结构,重新解释了“劳动者参加税延养老险具有累退效应”的研究结论,投保人的总收益、保险公司的签单率均与保险公司数量呈现正向关系,投保人的心理预期保费与保险公司的签单率呈现正向关系。基于此,建议政府部门规范第三支柱养老保险市场准入门槛,鼓励保险公司经营税延养老险,呼吁保险公司针对不同收入群体设计税延养老险,以扩大第三支柱养老保险覆盖面。

经济新常态下我国第三支柱养老保险发展探究

本文围绕经济新常态下我国第三支柱养老保险的发展问题展开探究。通过深入分析我国养老保险体系的现状和存在的问题,提出了一系列发展方法,旨在解决现行养老保险体系所面临的挑战,为我国的养老保险事业发展提供有益的启示。

日本第三支柱养老金资产运营管理评价及借鉴

日本拥有世界上对投资人较为有利的两个第三支柱养老金资产投资工具——个人型定额供款养老金计划(iDeCo)和日本个人储蓄账户计划(NISA),二者可共同为投资人免除每年高达55万日元的税收缴费,具有丰富多样的投资产品和较高的收益水平,是日本民众重要的养老储蓄方式。日本第三支柱养老金资产管理通过较为完善的制度设计、高效的市场化运作和有效的风险管理,在较短时间内产生了非常好的效果,为我国更好地推动第三支柱养老金资产运营管理提供了经验借鉴。结合我国目前第三支柱养老金发展现状,本文建议:应增强第二、第三支柱养老金计划间的运营管理联系;金融机构在创新养老金融产品供给服务的同时还应积极承担起投资者教育的责任;扩大第三支柱商业养老金计划覆盖的人群范围。

我国第三支柱养老保险现状、问题与对策

我国实施的养老策略是建立在以基本养老保险为基础、以职业年金和企业年金为拓展、以个人养老金计划为补充的三支柱养老保险保障体系。根据此体系的执行情况,从政府机构、金融机构和公众三个角度分析我国第三支柱养老保险发展过程中存在的问题,以美国个人退休账户计划、德国里斯特养老金计划和日本社区养老的先进经验为借鉴,有针对性地从政府、金融机构和用户三个角度提出我国应该从加大政策优惠、加强政府监管和促进产品创新、完善养老金投资、培育专业人才、丰富个人养老金来源、加强宣传引导等方面发力,推动我国第三支柱养老保险的健康、可持续发展。

俄罗斯三支柱养老金制度评述及其对中国的启示

完善养老金制度是关乎国家发展、社会稳定、全民福祉的重要民生问题,历来为各国政府所重视。文章简要回顾俄罗斯"三支柱"养老金制度的发展历程,并对俄现行三支柱养老金制度的基本结构进行介绍。着重探讨了俄"三支柱"养老金制度的政治经济效应,这对同处于转型期的中国进行养老金制度改革具有重要的借鉴和启示意义。

人口老龄化背景下商业保险参与三支柱养老体系建设进展、问题及发展建议

即将步入深度老龄化社会之际,我国长期依赖第一支柱养老模式、养老金替代率低的状况愈发不可持续。商业保险参与三支柱养老体系建设相比其他金融行业,具有长寿风险管控、康养服务提供以及资产久期匹配契合度高的优势;养老金融是保险服务国家社会保障体系建设,实现高质量发展的重要领域,但目前商业保险参与养老产品、服务创新进展不理想,市场上具有强养老属性的保险产品有限;税延养老险试点吸引力不足;住房反向抵押养老保险探索参与度不高;专属商业养老保险探索尚未被认可;专业养老保险公司偏离养老主业,正开始纠偏过程;在生态建设上,“保险机构+养老社区”互动形成了三种模式,但尚难实现稳定盈利。研究在分析原因基础上,提出五方面建议:一是明确自身定位,在三支柱养老体系构建中体现专业化、差异化价值;二是利用保险风险管理领域的长期经验积累,推动养老产品开发;三是发挥保险跨周期资产配置和长周期价值防御优势,确保稳健投资;四是立足“保险+”理念构建养老生态圈,巩固平台打造优势;五是规划引领、循序渐进,做好风险识别,避免盲目投入。

第三支柱养老金:理论源流、保障力度和发展路径

中国第三支柱养老金于2018年破题试点.第三支柱养老金的发起将使几亿国民受益,激励个人积极养老责任的实现,是一次巨大的社会进步.本文从学理入手探究个人养老金的理论支撑与社会基础,再依据现行试点政策和典型职工的合理假设测算第三支柱养老金的保障力度.结果显示,在现行试点政策下,第三支柱养老金贡献率随着积累期增加而持续下降,社会贡献度不高.基于对试点地区参与试点机构的访谈调研,归纳中国推进第三支柱养老金的现实隐忧,并有针对性地提出发展路径和政策建议.

商业保险参与第三支柱养老金融体系建设研究

据中国社科院《中国养老金精算报告2019-2050》显示,我国基本养老保险累计结余或许在2035年耗尽,“十四五”期间我国养老金保障缺口可能达到8万亿至10万亿元。本文通过分析国外商业保险参与第三支柱养老体系建设的模式及我国第三支柱养老体系建设的现状,提出商业保险参与第三支柱养老金融体系建设的对策建议,包括健全养老保险等社会保障制度、规范养老金投资监管及商业养老市场发展、完善第三支柱养老产品多层次财税政策支持、推进第三支柱个人账户制度改革和提升公民养老保险意识与素养等。既有国家引导乡村振兴的金融战略导向,也有国家扶持居民创收的金融支持举措,使养老保障类型的选择建立在遵循法制化原则条件下,寻求效率与公平均衡的基点之上,以期更好地推进乡村振兴,在法律保障下实现养老险事业的高质量发展。

第三支柱养老保险:国际国内比较与发展路径

相关政策的连续出台释放了加速发展第三支柱养老保险的积极信号,但我国第三支柱养老保险发展尚处于起步阶段。本文基于国际比较的角度,以高收入国家第三支柱养老保险发展的实证分析为参照,立足基本国情,针对国内第三支柱养老保险发展的现状、差距与问题,提出了推动中国第三支柱养老保险高质量发展的政策发力点。

探索第三支柱养老保险的金融普惠性路径

随着我国人口老龄化趋势加快,养老金支付问题日渐突出,养老金过度依赖第一支柱基本养老保险导致政府财政承压较大,有些老龄化严重的省份面临养老金日趋不足的困境。在我国人力方面的老龄化、物力方面的服务体系不完善、财力方面的政府负担过重等严峻形势下,本文从有利于普惠民生、共同富裕、家庭养老等金融普惠性方向出发,探究金融供给侧结构性改革,从规范普惠制度、提高普惠广度、探索普惠深度、保障普惠维度、提升普惠高度、保障普惠程度等方面入手,积极探索新时代中国特色“老有所养、老有所依”的第三支柱养老保险金融普惠性发展路径。

中美第三支柱养老金对比分析

受新冠肺炎疫情影响,2020年我国养老金首次出现入不敷出的情况。随着人口年龄结构重心的上移,老龄人口基数不断增大,未来我国的养老金缺口将越来越大。本文采用比较分析法,通过借鉴美国第三支柱养老金政策,分析我国第三支柱养老金存在的问题,并提出加强政府监督、加大税收激励、开发多样化产品等手段,优化我国第三支柱养老金结构,增强我国养老金的可持续性、适应性,从而推进我国第三支柱养老金可持续发展。

推进河北省第三支柱养老保险体系建设的路径

合理构建多层次养老保障体系是应对老龄化的有效措施,也是促进养老保险可持续发展的迫切需要。本文立足于河北省人口老龄化及养老保险体系现状,就如何推进河北省第三方支柱养老保险体系的建设,提出了拓宽基本养老保险筹资渠道、加强多层次养老保险体系顶层设计、推动基本养老保险和征缴体制改革等具体建议。