不良资产比率的降低与国有商业银行上市

目前我国国有商业银行的不良资产过多,比率过高,同时还缺乏处置不良资产的风险意识。要降低不良资产比率,必须从根本上转换银行的经营机制,寻求政府支持,对不良贷款的重点行业、重点地区集中攻坚;转变经营方式,调整经营战略;全面提高不良资产处置的市场化水平;加快不良资产处置的立法进程,建设良好的不良资产市场。由此,改善国有商业银行的资金结构,从而推进国有商业银行顺利上市。

降低不良资产比率 防止国有资产流失

国有资产是公有制的主体，也是国家财力的集中体现。保护国有资产，使其保值增值不仅是国家相关部门和国有企业的重要职责，也是国家每个公民的神圣义务。从目前的实际情况看，国有资产状况存在许多不尽如人意的地方。首先是国有资产的不良资产率偏高；其次是在改制中流失。本文主要内容是介绍造成不良资产率偏高的原因及对策。

银行不良资产率呈地域特征

透过对各种所有制类型银行的普遍观察,以民营企业占 主导的浙江等地,其银行的不良资产比率最低,原因是民企 的投资及产权是个体的,受到保持竞争力、怕"输光"以 及法律制裁等因素约束,对贷款的处理便更为审慎。当然, 在维护市场机制的层面上,政府有保护产权、维护信用之职 责。考察一下中国各地的经济增长率和不良资产率的组合, 展现在我们面前的是一幅令人深思的图景。 中国的地区经济增长和当地银行不良资产的组合大致可 以分为四种情形。

国有银行不良资产的评估与控制的初步探讨——统一尺度与增量尺度的结合

不良资产比率是金融监管部门用来评价银行的一个重要指标 ,它同时影响到银行的资本金充足率。我国四大国有商业银行由于历史政策性包袱以及长期转型过程中积累起来的不良资产 ,严重影响了资本充足率的提高 ;且由于各商业银行的历史包袱轻重不一 ,评估过程中既要有统一尺度 ,又要有区别于历史包袱的增量尺度 ,这给金融监管部门带来了极大的不便。本文通过建立数学模型 ,对这一问题的解决进行了研究。

商业银行盈利模式与不良资产的相关性分析

本文主要从银行存贷款业务、中间业务的角度分析银行业务种类对银行利润的贡献度以及对不良贷款的影响.在分析结论的基础上对银行发展中间业务提出具体的建议.

分公司资产管理风险分析

资产管理风险主要通过其各种资产比例搭配是否合理、周转速度快慢来衡量。资产质量的高低是资产管理风险大小的重要标志和最终结果。张新民教授认为，资产的质量是指资产的变现能力或被企业进一步利用的质量。资产管理风险的大小最终表现在资产的账面价值与变现价值或潜在价值的差异上。李志远教授则认为，资产管理风险的大小可以通过资产的质地、结构、性能、耐用性和新旧程度等细小地方表现出来。笔者认为，一个公司资产管理风险主要表现在：变现价值是否高且稳定；资产结构是否合理且与短长资金来源搭配是否科学；不良资产比率的大小；资产周转速度是否快；资产是否合规合法取得、应用、销售；资产的使用消费是否有益于人们的身心健康。

以科学发展观看企业国有资产的保值增值

以科学发展观为指导,企业国有资产保值增值存在多种形式,但目前国有资产流失现象严重。要实现保值增值,就必须强化企业资产管理,加快改制步伐,实现有进有退,规范重组破产程序,并建立以保值增值率和不良资产比率为核心的考核指标体系。

浅析企业财务预警分析的资产运营和获利指标

企业财务失败的预警分析指标主要是反映偿债能力的指标、反映资产运营状况的指标、反映获利的指标、反映发展能力的指标和反映现金流量的指标。这些指标的功能,一是预知财务失败,当可能发生财务失败时。

对银行业价值管理的研究

一、问题的提出我国在加入WTO以后,随着外资银行的大举进入,国内银行所面临的竞争日益激烈.为了应对激烈的竞争,我国银行业进行了许多改革,采取了许多措施,如债转股、优化银行资产结构,健全公司治理结构,降低不良资产比率等.

基于新巴塞尔资本协议的商业银行风险管理研究

一、新巴塞尔资本协议框架2004年6月份通过的新巴塞尔资本协议(BaselⅡ)对原有的框架进行了诸多修改,新协议的主要内容可以总结为三部分:最小资本要求、市场约束和资本充足性的监管约束。

银行信用缺失表现、原因及对策

一、银行信用缺失表现 （一）少数金融机构为了逃避审计、财税及监管．人为伪造、变更会计凭证和账簿，调整会计报表。虚报经营业绩，降低不良资产比率，提供的各类资产负债数据失实。

基于激励机制的商业银行信用风险管理研究

一、引言 目前，随着国有企业改革的深入，企业破产、兼并与重组等情况的增多，银行的不良资产总额已经高达数以万亿计。根据公开披露的信息，四大国有商业银行平均不良贷款率仍高达20％，而且采取国际上通行的贷款五级分类标准后不良资产比率可能还会上升。这与2000年世界前20家大银行3．27％的平均不良贷款率相去甚远，而且远远高于东南亚金融危机发生前东南亚各银行不超过6％的水平。

债市发展中的商业银行利率风险研究

一、债市发展中的商业银行及潜在的利率风险。近年来中国债券市场获得了长足的发展，发行总额不断扩大，市场交易主体不断增多，对社会资金流动的影响越来越大。1997年以来，国家确定了“扩大内需”的宏观政策基调，并主要通过扩大国债发行来扩大财政投资，进而带动经济增长。在这一背景下，对于以利润为导向的商业银行来说，一边把降低不良资产比率作为刚性任务而惜贷，一边是每月1000亿元存款的净流入，可稳定获利的债市自然成了商业银行竞相追逐的宠儿。据统计，在商业银行的资产总额中，

用金融杠杆缓解产能过剩

产能过剩问题的产生既有体制因素也有经营因素,在以内需替代外需的大趋势下,除了通过扩大内需积极消耗过剩产能、促进结构调整和优胜劣汰等措施外,从金融角度进行反思很有必要。首先,在整个社会融资结构严重依赖银行的格局没有明显改变的前提下,宏观经济大起大落、个别行业严重过剩可能产生的成本,最终在相当程度上可能还会由银行来承担。