推行贷款五级分类法存在的问题分析

目前 ,我国推行的贷款五级分类法在实行中存在经济体制改革不到位 ,会计、税收制度不配套 ,企业资本状况不佳 ,银行硬件环境存在不足 ,银行职工素质不高 ,操作不利等问题。解决问题的对策是建立完善的市场经济体制 ,搞活国有企业 ,优化企业资产结构 ,制定与市场经济体制相配套的财会制度和税收政策 ,加快银行电子化进程。

贷款五级分类法试行过程中存在的问题与对策

1998年,中国人民银行要求商业银行依据借款人的实际还款能力对贷款质量实施五级分类,并在广东省进行试点。今年1月1日,人民银行决定在全国范围内全面推行贷款风险分类管理(下称“贷款五级分类法”)。这是适应我国银行业加强信贷管理、提高资产质量、建立国家现代银行制度的重要举措。实践证明,贷款五级分类较之于传统的“一逾二呆”

推行贷款五级分类法相关问题的探讨

文章根据我国实际情况分析了商业银行贷款五级分类的基本操作方法 ,并重点就我国实践中存在的几个问题提出了建立完善的市场经济体制、优化企业资产结构、制定与贷款五级分类相配套的财会制度和税收政策等相关的政策建议。

贷款“一逾两呆法”与“五级分类法”的比较与衔接

中国人民银行决定从今年8月份起在全国推行新的贷款分类办法,把过去以期限管理为主的“一逾两呆分类法”改为以风险管理为主的“五级贷款分类法”,即将贷款按质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。“五级贷款分类法”的推行,是我国商业银行信贷管理体制和央行金融监管制的重大政策调整,势必引发银行经营机制的深刻变革和央行监管水平产生质的飞跃。金融部门必须认清形势,积极准备,统筹安排,确保“新”、“旧”体制的平稳过渡和有序衔接。一、实施贷款分类是推动金融业可持续发展的客观需要1.贷款的内在特点使然。

我国商业银行信贷资产五级分类法研究

1998年以来,中国人民银行开始使用贷款五级分类法对国内商业银行和农村信用社的贷款质量进行分类,计划在1999年内完成四家国有独资银行贷款质量五级分类工作。这是一次具有重要意义的金融制度改革,引起了全社会的广泛关注。 一.选择贷款五级分类法的原因 贷款是商业银行资产特别是盈利性资产中的重要组成部分。

对贷款管理五级分类法的再认识

贷款管理的五级分类法引入我国商业银行贷款管理过程之后 ,对加强贷款管理、防止贷款风险、提高贷款效益 ,确实发挥了积极作用。但由于我国银行信贷管理的历史和现实原因 ,五级分类法在实施过程中还有一些问题需要重新认识、重新思考、重新探讨 ,本文就实施过程中的一些问题 ,进行调查与思考 ,以期改进贷款管理 ,提高管理水平 ,消弥贷款风险。

农村信用社如何实施贷款五级分类法

我国商业银行实施贷款风险分类法(即:正常,关注,次级,可疑,损失),是建立现代金融制度的重要内容之一,是防范和化解金融风险的重大措施,对于农村信用社来说,信用风险是威胁信用社生存与发展的大敌,以武进市某信用社为例,该信用社到1998年底总资产5712万元,贷款资产达3400万元,其它生息资产几乎没有,而贷款资产中不良贷款达767万元,占总贷款的23%。

银行稽核部门对贷款五级分类法必须明确的一些问题

目前,以逾期时间的长短为分类标志的"一逾两呆"贷款分类方法已暴露出诸多矛盾,新的贷款五级分类法(将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类)将在全国逐步推开,银行稽核部门作为银行内部控制的重要部门,如何先走一步,了解新的分类方法及新旧方法的对接,以便在下一步工作中,实现以风险分类为核心的贷款质量稽核目标,确保此项工作的顺利进行,是摆在稽核部门面前一项迫在眉睫的工作。本文试就稽核部门对新的分类方法必须明确的一些问题谈些看法。一、银行稽核部门需明确实行贷款五级分类法的积极作用1、可以全面、真实地反映信贷资产的质量。由于新的贷款分类方法是根据借款人的状况等综合因素作出判断,所以不仅能够反映已到期的贷款质量,还可以对未到期的贷款以及其他非贷款资产的质量因素作出评价和预测。这就突破了传统方法的局限性,能够较为全面、真实地反映信贷资产质量。

推行货款五级分类法 重塑风险管理新机制

为了认真贯彻落实党的十五大精神,有效防范和化解金融风险,国务院决定在今年底以前对我国银行的贷款管理进行重大改革,即由原来以流动性管理为基础的贷款分类办法过渡到以风险管理为基础的贷款分类办法。本文以介绍国际上较为先进的贷款五级分类法为基础,拟对我国现行贷款分类与金融风险管理的不适应及推行贷款新分类法的重要意义进行探讨。一。

实行贷款风险五级分类法是提高商业银行资产管理的有效途径

信用风险是银行生存和发展的主要威胁。识别信用风险是防范和化解信用风险的前提条件。目前国际上通行的做法是通过对贷款进行分类,按风险程度加权汇总贷款的价值,以风险贷款价值与帐面价值的差额来表示贷款的内在损失。这种风险或损失虽然还没有实现,但已经客观存在。我国银行资产业务以贷款为主,4家国有商业银行各类贷款占总资产的70％以上。

浅谈贷款五级分类法

中共中央、国务院1997年19号文件要求:在我国建立以风险管理为基础的贷款分类方法,改善银行信贷管理,提高信贷质量,建立审慎高效的现代银行制度。中国人民银行贯彻执行文件精神,对银行信贷管理进行重大改革,即由原来以流动性管理为基础的贷款分类方法,转变为以风险管理为基础的贷款分类方法。国务院领导在征求各家国有商业银行的意见后作出决策,决定在今年年底以前推行新的贷款分类方法。新的贷款分类方法将贷款分为五类,即;正常、关注、次级、可疑和损失。

推行贷款五级分类法对商业银行信贷管理的影响及对策

2002年1月1日各家商业银行全面推行贷 款五级分类管理办法,此举是对商业银行 制度、整个信贷管理制度的一项重大改革,亦是与国际惯例接轨、衔接的重要方面。从学习贷款五级分类管理办法中不难看出：新办法强调借款人经营业务收入在还款来源中的作用;对现金流量的关注,可以使商业银行以债权人的身份,更多的关注企业产品销售、货款的回笼,促使企业改善经营管理;新办法代表国际通行准则,