运用货物价格比率实现税后现金流量最大化

增值税转型和小规模纳税人征收率的降低,为促进经济增长创造了有利的税制条件。企业应把握机遇,制定合理的商品价位和营销策略,促进商品销售,应对金融危机的冲击,加快企业发展。依据新增值税条例,通过测算一般纳税人和小规模纳税人的销售货物价格比率,并从税后现金流量最大化的视角,将其应用于纳税人对货物价格的策划,能够为纳税人理性判断、选择货物购销价格,科学预测商品价格的市场变化趋势,提升销量。

基于市场的奶/料价格比率模型研究

本文通过介绍美国奶/料价格比率,根据中国的实际情况,提出了基于市场的奶/料价格比率模型,并提出了相关建议。

价格比率不等于劳动比率吗?——破解所谓《资本论》第三卷与第一卷的一个“矛盾”

所谓的马克思《资本论》第三卷与第一卷的一个'矛盾',即根据第三卷的平均利润率计算的商品的价格与根据第一卷的劳动价值论计算的单位商品中包含的全部劳动不成比例,其实并不存在,因为在利润平均化之后的价格与利润平均化之前的劳动之间没有可比性。一旦使用正确的比较方法,即总是比较同一条件下的价格与劳动,并在比较中,始终坚持社会必要劳动时间(包括第一种含义和第二种含义的社会必要劳动时间)决定商品价值量的基本原理,立刻就会发现同一商品的价格总是与其内含的全部社会必要劳动成比例,不同商品的价格比率总是与它们内含的全部社会必要劳动的比率相等。这个结果,无论是在利润平均化之前还是在利润平均化之后,都毫无例外地成立。

基于价格——成本差比率的我国汽车制造业市场势力测度

本文采用价格——成本差比率来测度我国汽车制造业市场势力的大小,发现我国汽车制造业的短期市场势力和长期市场势力均较低且极其不稳定,缺乏竞争力,有待提升其国际市场势力。

要素价格扭曲、资本深化与我国消费率

基于CES生产函数,本文首先分析了消费率与资本—劳动价格比率(利率—工资率比率)之间的关系。结果显示,如果一个经济体压低资本—劳动价格比率将导致要素价格扭曲将影响消费率,但其影响效果取决于要素替代弹性的大小。其次,对我国消费率与利率—工资率比率之间关系的观察发现,二者可能存在着正相关关系,并基于此对我国的要素替代弹性进行了推测。进一步的实证分析表明,我国的消费率与资本—劳动价格比率之间的确存在着同方向变动的关系,即人为压低资本价格导致要素价格扭曲将降低我国消费率。最后,提出了消除要素价格扭曲从而提高消费率的政策建议。

股指期货跨市套利的实证分析——基于沪深300指数期货和恒生指数期货

本文以沪深300指数期货和恒生指数期货为研究对象,实证分析从定价偏差和价格比率两个不同角度衍生出的两种不同交易策略对两市间可能存在的套利机会。结果表明,两市之间确实存在较大套利空间,相较于单方向投机,具有较小的风险,但无法实现无风险套利。

试析股份制企业盈利能力指标

本文分析股份制企业盈利能力指标 ,其目的是为企业投资者进行投资决策 。

实际汇率的决定:一个实证的调查

这个研究调查了亚洲一个经济实体的实际汇率决定的情况。这个方法显示:实际汇率和贸易价格比率是共同被决定的。从长期来看,生产力差异、贸易价格比率、实际的石油价格和储备差异在实际汇率决定上是很重要的。然而,这些在实际汇率决定上有着重要影响的变量在不同国家是不一样的。并且,广义预期误差方差分解的结果表明:这些变量对实际汇率的贡献度在不同国家也是不一样的。

基于用户感知价值的大数据资产估价方法研究

[目的/意义]随着大数据交易市场的快速发展,大数据资产价格管理引起各方的关注,大数据资产估价方法是大数据资产价格管理的基础。作为一种全新且复杂的资产形态,大数据资产给传统资产估价方法带来挑战。[方法/过程]文章提出的方法基于用户感知价值的视角。首先,运用多指标多标度矩阵处理大群体用户评价信息,引入多维偏好线性规划分析(LINMAP)模型融合专家总体偏好信息和用户分项评价信息。其次,初步计算各评价对象的得分并通过影响因素修正确定综合得分。最后,计算价格质量比率,并结合综合得分和可比大数据资产价格综合确定待估大数据资产价格。[结果/结论]实例分析验证了新方法的可行性和有效性。新方法是针对大数据资产估价的尝试,也可用于其他形态资产的估价。

短期折扣和延时还款下零售商订货与价格决策

在最终顾客需求率依赖于市场价格的环境中,供应商给予零售商一次性价格折扣机会,并同时允许延时还款,分析了零售商的订货量、促销时间长度与促销价格决策问题。建立了该问题的数学模型以最大化零售商在促销期内的利润增加值,证明了每个分段内目标函数的性质,并设计求解步骤对于该问题进行求解。结合现实中的需要,进一步考虑了三种特例(策略)情况下,零售商的决策问题。通过数值算例分析,验证了模型和算法的有效性,并比较了不同情况下,零售商将批发价格折扣量传递给最终顾客的比例。

耐用品长期风险模型的广义矩估计和可测性研究

基于我国2002年到2012年的季度数据,本文使用广义矩估计方法检验了耐用品长期风险模型。模型参数依赖的状态变量不可观测,通过推导把状态变量表示成可以观测的指标价格红利比率,从而可以对模型参数进行估计。研究表明,投资者的风险厌恶系数和跨期替代弹性相互分离,模型能够有效刻画投资者的消费和投资行为特征。此外,模型预测成分对于红利增长率、市场收益率和股权溢价有较强的预测能力,而对消费增长率的预测能力有限。

他们并非象看起来那么愚蠢

华尔街的价格收益比居高不下。