企业合规整改中的认罪认罚问题

在涉案企业合规改革探索过程中,试点检察机关普遍将认罪认罚作为对企业启动合规考察的必要条件。然而,要求企业认罪认罚的前提性条件,即将企业视为“人”缺乏规范依据,企业意志的代行性阻却认罪效果,企业违法行为定性的争议性导致认罪难。尤其是,认罪认罚的负面声誉还会降低企业合规整改的意愿。因此,在涉案企业合规改革持续推进的背景下,需要重新认识将认罪认罚作为对企业启动合规考察之条件的合理性。未来,或可通过企业承认指控事实替代认罪认罚条件,从而既能达到表达悔过意愿、固定案件主要证据的效果,也能避免发生牵连无辜股东、损害企业信誉等问题,进而为继续拓宽企业合规从宽路径打下坚实的基础。

企业合规整改中的专项合规计划

我国检察机关在合规改革中确立了专项合规整改的基本思路。相对于全面合规计划而言,专项合规计划是针对犯罪所暴露出的特定合规风险,以预防相同或类似犯罪再次发生为目标,涉案企业所建立的专门性合规管理体系。确立专项合规计划的合规建设思路,有助于涉案企业实现有效合规整改的目标,实现合规资源的合理配置,贯彻相称性原则,发挥专项合规管理的比较优势。从制度构成上看,任何一种专项合规计划,都同时包含着基础性合规管理要素和专门性合规管理要素两个部分。专项合规计划的有效实施,有赖于上述两种合规要素的有机衔接和相互融合。在督促企业成功实施某一专项合规计划的基础上,检察机关通过激活行刑衔接机制,引入合规激励要素,推动企业增设其他必要的专项合规计划,逐步实现对合规风险的全面防控。

企业合规整改行刑衔接的协调机制简析

刑事合规是推动企业合规的创新尝试,很多企业在合规整改中取得了显著的成效.针对中小企业而言,在合规整改过程中还要促进行刑衔接协调机制的落实.本文基于企业的合规整改,通过企业合规与行刑衔接的概述,分析了合规整改行刑衔接对企业发展的重要意义,探讨了构建企业合规整改行刑衔接协调机制的有效策略,旨在为企业合规整改的正当性与有效性提供必要的保障.

合规科技在企业整改中的价值与实现路径

以数据为驱动力,以数字技术为依托,以提高合规和监管效率为价值导向,以标准化、数字化、智能化为特征的解决方案都可以称为合规科技。目前,合规科技在大中型企业与科技类企业的日常管理中已经普遍适用,但在合规整改中鲜有提及。这有悖于数字经济时代的需求,也是影响整改质效的重要因素。在企业数字化转型的背景下,合规整改面临诸多新的挑战:企业合规整改成本的攀升;监管部门与合规人员获取企业数据与信息的困难加剧,并因此影响风险评估的科学性与有效性;执法机关在跨地域、跨部门的企业整改中难以实现信息共享与监管协同;合规监管公开性与商业秘密、个人隐私、数据安全保护之间的矛盾升级。合规科技融入企业整改可以有效地缓解上述压力。当然,企业整改中的合规科技应用不能一刀切式的武断推进,应当设定科学的目标、合理的推进思路与方案,同时考虑到科技风险,必须同步构建技术规则治理体系。如此,“通过设计实现合规”的蓝图才能实现,不至于在追求合规的道路上埋下不合规的隐患。