EIR模型视角下企业合规有效性的评估问题

观察我国企业合规有效性评估的制度设计和实践案例,企业合规有效性的评估主要是以涉案企业合规第三方监督评估机制为代表的面向司法诉讼的评估。但是,对于着眼于法律风险事前预防的企业合规制度而言,在企业日常管理过程中进行合规有效性评估则同样重要。在比较法的经验基础上,企业开展合规有效性评估本身并非完全是有利可图的,存在“合规陷阱”的风险。基于企业合规风险投资模型EIR对企业合规过程系统化的描述,对企业合规有效性评估行为赋予授权性监管属性的制度意义有利于拓宽企业合规的激励作用、开辟克服纸面合规困境的路径与方法。

基于CRCA模型的方法建立企业数据合规审计系统的研究

随着大数据时代的到来,数据资源成为企业重要的生产要素。数据安全合规也越来越受到重视。但是,在企业数据合规审计这一新兴领域,很多组织对此相关理念感到陌生,企业数据合规审计实践较为缺乏。因此,本文借助CRCA模型来设计企业数据合规审计系统,持续监控和实时自动核查公司数据管理制度执行的有效性及各种数据处理事项的合理性,合规性,从而防止风险发生。最后提出几点建议以期推动该系统的建设。

境外合规管理三个“深刻理解”

本文系统回答了境外合规的三个基本设问。一是“为什么要合规”,从政治高度统一思想,明确境外合规不仅是防范企业风险的经济责任,更是保障国有资产安全的政治责任。二是“合什么规”,从方法角度提供参考,澄清惯性思维和认知偏差,提高分析和解决问题的能力,看清国企合规与民企、外企合规,境外合规与境内、涉外合规等管理模式的异同。三是“如何合规”,从路径角度给出建议样本,方便不同规模.

海西地区企业合规治理机制模型构想

企业合规是在全球范围内被企业和监管部门持续投以关注的重点领域。当前,我国法律界和企业经营界也将其作为探讨热点。在企业犯罪的预防方面,美国现阶段司法实践当中,刑事合规制度明显发挥了有效治理作用。对国外的企业合规制度的综合了解分析,了解其运行的机理,在此基础上再去结合我国法律及司法实践,针对本地区环境特点,去探索符合青海海西地区制度土壤和社会氛围之企业刑事合规模型构想,稳步实现检察权在企业犯罪的治理领域中深层次的发展,推进构建合规管理体系,以期实现企业合规在本地实践环境中的重要意义,更加有效地推动国家治理体系和治理能力现代化建设进程。

企业合规要求应当因企而异的经济分析

企业建立合规计划,是一项多赢策略,我国有必要予以引进,但是在引进合规热潮之下应当进行“冷思考”。合规制度诞生于美国,直接引入我国,存在合规文化缺失、有效标准过高、合规成本巨大的问题。对企业规模的划分应以从业人员数量和营业收入为标准,划分为中小企业和大型企业。离散时间的无限视野模型证实了中小企业对合规计划的主观意愿不强。引进合规制度必须经历本土化改造,对于发展不同阶段和不同规模的企业应提出不同标准和要求,而非“一刀切”式的“统一标准”。

合规性与企业创新——理论分析与经验证据

合规竞争已日渐成为企业创新的重要影响因素。在M-O垄断竞争与多产品企业模型的基础上,将合规因子和合规成本因子嵌入多产品企业模型,不仅构建了适用于合规性与企业创新的理论模型,还构建了一套合规性指数(即税务合规、环境合规和用工合规),进而通过匹配1998—2013年的中国工业企业数据库数据,使用双栏模型和因果中介模型对中国制造业企业进行实证检验。在使用广义倾向得分匹配法(GPSM)进行稳健性检验后,得出的稳健性结论是加强合规性会促进企业创新意愿和创新水平的提升,其中税务合规、环境合规和用工合规均能够促进企业创新。子样本回归结果显示:相较于其他产权结构企业,国有或集体控股企业的合规性增强对企业创新的贡献更大;相较于非成熟企业和非出口企业,成熟企业和出口企业的合规性增强对企业创新能力提升的贡献更大。中介效应检验结果表明:加强合规性分别能通过增加创新融资、研发补贴和引进创新人才的途径来提高企业创新能力。为此,需重视合规性建设,尤其要加强政府对国有或集体控股企业、成熟企业和出口企业的合规监管。

《生成式人工智能服务管理暂行办法》要点解析及发展建议

2023年7月10日,国家网信办联合七部委发布《生成式人工智能服务管理暂行办法》(简称《办法》),《办法》自2023年8月15日起施行,成为全球首部针对AIGC监管的法律文件。《办法》关键要点梳理1.坚持发展和安全并重,对生成式人工智能服务实行包容审慎和分类分级监管《办法》弱化了《征求意见稿》强调监管的基调。