关联企业制度与银行信贷风险的控制和监管

关联企业信贷风险控制在银行信贷管理中十分重要。频频发生的关联企业巨额贷款损失案件暴露出我国现行关联企业制度的缺陷以及我国商业银行关联企业信贷风险控制机制的漏洞。我国亟待借鉴国外经验,强化关联企业信贷风险控制。首先,国家要完善关联企业立法,从法律制度上保障银行债权;其次,商业银行应建立关联企业信贷风险控制机制以及关联企业信贷信息咨询系统,并做好对关联企业贷款的统一授信、贷前调查和财务分析,选择合适的借款主体和担保方式,在借款合同中设置预防性条款,加强贷后管理;最后,银行监管机构要采取措施加强对关联企业信贷风险的监管。

银行信贷风险控制中关联企业制度的应用

在银行风险信贷管理中,关联企业信贷风险控制占据着非常重要的位置。但是关联企业时常出现的贷款损失案件还是显示出现行实施的关联企业制度存在一定的缺陷与漏洞。本文简要分析了关联企业信贷风险问题,并深入研究了关联企业制度在银行信贷风险控制中的应用。

银行承兑汇票融资的现状、风险与对策

从我国的法律规范出发,银行承兑票据(以下简称“银票”)的融资功能主要体现在两个渠道:一是银行承兑汇票的票面金额与保证金的差额部分,俗称为“敞口”,其性质可等同于短期信用贷款;二是银票贴现。从常熟市2003年9月份的统计数据看,截至9月末,全市签发银票额70.46亿元,银票保证金余额32.41亿元,信用敞口38.05亿元;全市银票贴现金额42.2亿元(其中有少量商业承兑汇票的贴现,在此忽略不计),信用敞口和贴现两项余额相加合计80.25亿元,占同期存款余额的17％。这表明银行承兑汇票不仅成为企业非现金结算的重要支付手段,并在企业短期资金融通中发挥着不可或缺的作用。