新时期提升国有企业资金管理水平的有效策略

国有企业与普通企业有所不同的是其资金管理工作与国家资产安全息息相关。提升国有企业的资金管理水平,可提高国有企业的管理效率、融资能力和经济效益。在当前国有企业的资金管理工作中,存在着资金分散难管理、管理重点不清晰、管理过程有风险、信息化体系建设不到位的问题。因此,企业需要搭建司库管理体系,明确资金管理工作的重点,建立针对性的内控管理制度。同时,构建大监督管理体系,以确保企业征信管理工作的有效性,促进国有企业资金管理工作提质增效。

企业要学会掌握资金预算管理思维

财务预算管理质量的优劣直接关系到企业总体目标的实现。资金预算是企业进行财务预算、投资预算和生产经营预算的基础和前提,生产经营预算必须以资金预算为基础开展生产、销售、技术的预算。为有效解决集团资金分散管理面临的困境,大型企业集团的财务与资金管理日益趋向高度集中是历史的必然,而若想实现充分发挥资金集中管理工作职能这一最终目标,则需要将资金预算管理思维融入资金集中管理中。

财政资金分散原因之我见

几年来,受多种因素影响,许多本应存在国库里由财政总预算会计统一管理和使用的财政资金被分割得支离破碎。大量财政资金游离于国库之外,或库外滞留,或体外循环,财政的杠杆作用得不到充分发挥,究其原因,有以下几点: 1、财政机关内部多头设立帐户。过去,财政机关一般只在同级国库开立“国库存款”、“预算外存款”两个帐户,分别用来核算财政预算资金和预算外资金的收入、支出,结余和往来款项等,另在建设银行开立基建拨款帐户,帐户均由总会计负责管理,资金比较集中,调度比较灵活。

储蓄资金分散化格局下应增设的银行储蓄种类

随着经济体制、金融体制改革的逐步深化和商品经济的进一步发展,多种筹资工具(诸如国库券、重点建设债券、企业集资等)纷纷出现,使储蓄资金分散化。过去单一的银行信用体制已被打破,银行要顺应经济变化的新情况,根据人们消费结构和心理因素变化及其要求,扩大储蓄外延,适时增加新储种,开辟新储源,实现储蓄存款种类的多样化,为了有利于银行在储蓄资金分散化的格局下吸收可供长期使用的资金,笔者认为目前应急需开设下列储种: 1、不失时机地开办住房储蓄。为适应城镇住房商品化改革的需要,在住房信贷部门统管对外放款等业务外,储蓄部门要做好代理职工个人购、修、建房的储蓄存款业务,以吸收更多的储蓄资金。

集团公司资金管理初探

集团公司有集中型资金管理模式和分散型资金管理模式两种管理模式。文章重点说明了集团公司资金集中管理的内容、利弊与措施。

浅谈集中资金保证重点建设问题

胡耀邦同志在党的十二大报告中就已明确地提出:“要实现今后二十年的战略目标,必须由国家集中必要的资金、分清轻重缓急,进行重点建设”。但是,有的地区、有的同志,至今对集中资金,保证重点建设的重要意义认识不足,从本位主义、局部利益出发,分散资金,搞重复建设。当前我国的重点建设是能源、交通。能源、交通建设问题解决不了,不仅影响“六五”、“七五”

“专业托管运营” 推动产业项目做大做强

近年来,山东省枣庄市围绕石榴、甘薯、鲜桃、薄皮辣椒、樱桃等特色产业,积极发挥产业项目的帮扶带动作用,创新管护模式,探索实施了乡村特色产业项目专业托管运营模式,委托经营特色产业项目792个。托管运营模式摆脱了“项目分散小而杂、资金分散效益低”的困境,实现产业帮扶资产价值最大化,走出了一条整合重塑特色产业、激发乡村振兴新动能的新路径。

分散投资

如果股票收益更高，为什么要将资金分散投放到股票，债券和银行存款？如果本国股票市场或债券市场极度火爆，为什么还要投资到海外市场？

强化铁路运输企业资金管理的研究

通过对全路及一些单位资金管理情况的分析，认为当前资金管理中存在的主要问题是资金分散、周转缓慢、效益不高。针对这些问题，依据集中和分散相结合的原则，在注意给予财务主体一定的资金使用权的同时，提出强化资金管理的一系列具体措施。

加强资金管理提高企业经济效益

一、现阶段企业财务资金管理中存在的问题 1．资金散乱，使用效率低下。目前，企业集团资金集中管理的需要和内部多级法人资金分散占用现实的矛盾已成为现阶段企业财务资金管理中最突出问题。一是子公司多头开户的现象比较普遍，一些集团旗下各子公司设立的账户少则数百，多则逾千，资金管理严重失控。二是投资决策随意性大，有些企业不顾自身的能力和发展目标，盲目投资，热衷于铺新摊子，投资失误多，损失严重，使本来就十分紧张的资金状况雪上加霜。三是资金沉淀严重，占用不尽合理，货款拖欠居高不下，产成品资金有增无减，周转缓慢，企业信用和盈利能力下降。

强化施工企业资金管理的思考

一、施工企业资金管理存在的问题1.资金分散,流动性差。施工企业工程项目分布较散,一般各项目均实行独立核算,往往承揽一个项目就开设一个或多个账户,项目完工甚至缺陷责任期满后账户才能销户。

预算外资金管理之我见

在深化财政体制改革的今天，预算外资金仍然是当前全国议论的热门话题，也是财政管理的难点所在。由于过去资金分散、各自为政、管理弱化等原因，使预算外资金在一定程度上扰乱了经济秩序，也成为滋生腐败的温床。因此，加强预算外资金管理迫在眉睫。

企业集团资金集中管理浅议

资金是企业维持生命的血液,资金流动是否稳健是企业生存和发展的关键因素。在实践中,越来越多的企业集团根据自身的结构特征和管控需求,实现资金管理从分散模式向集中模式的转变。在加强金融风险控制的同时,优化资源配置,支持企业集团健康发展。本文首先分析企业集团资金分散管理模式的不足,阐述资金集中管理模式的作用和目标,论证创新性资金集中管理对企业集团财务管理的重要性和必要性;最后对资金集中管理和信息技术创新相结合的管控方案进行详细阐述,力图为我国日益发展的企业集团运用资金集中管理策略提供参考意见。

浅谈工程子公司项目资金管理

资金管理始终渗透和贯穿于一切经济活动之中，资金链的安全与高效决定了企业的生命力。工程项目成本管理中资金管理存在资金分散，使用效率低下；部分项目资金管理信息失真，难以为科学决策提供依据等问题。对于工程类企业来说，运转需要大量的资金，如何合理的规划是亟需解决的问题。

新时期如何加强企业集团资金管理

企业集团作为若干企业组成的经济联合体，因此资金管理是集团公司财务管理的核心内容。如何解决资金分散管理的失控、资金利用效率低下等问题，是集团公司普遍存在的难题。

集团公司资金集中管理组织模式

随着企业规模的迅速壮大和组织结构的调整，集团企业资金的集中管理和内部多级法人资金分散占用的矛盾日益突出，子公司多头开户的现象比较普遍，资金失控、投资随意性大、沉淀严重、使用效率低下的问题日益显露。因此，加强集团资金集中管理与控制，强化资金管理成为一些集团公司采取的有效办法。集团公司资金集中管理的组织模式是指将集团公司资金集中起来，为下属子公司提供资金结算、存贷等服务以及必要监管的具体操作方法。一般常采用以下两种模式：一是财务公司模式；二是内部银行模式。

刍议加强国库资金管理途径

一、实行财政帐户开设集中制,加强财政开户管理。实践证明,财政多头开户是财政资金分散、流失的重要原因之一。据调查,某县财政部门在专业银行开立各种帐户18个,其个别职能股室多达3—4个。这样,使本来就很少的财政资金七零八落,不便统一运筹和管理,同时也挤占了中央银行信货资金。笔者认为,财政多头开户的根治办法。

乡镇预算外资金管理的“专”与“不专”

随着经济体制改革的不断深入,特别是分税制全面实施后,预算外资金迅速增长.为了切实加强乡镇预算外资金管理,各地均采取了一系列措施,并取得了明显成效.但是目前乡镇预算外资金管理的“三专三不专”现象应当引起重视.