试论商业银行前台业务操作风险的类型、成因及防范

前台业务操作风险是商业银行经营中面临的一项重要风险,特别是在近期银行业大案要案频发的情况下,前台业务操作风险已成为银行风险的重要根源和管理难点。本文在对前台业务操作风险的类型和产生原因进行深入分析的基础上,提出了相应的前台业务操作风险防范对策。

商业银行前台业务操作风险的类型、成因及防范探析

随着近期银行业大案、要案的浮出水面,商业银行前台业务操作风险防范,已成为一项亟需解决的重大课题,被提到各商业银行的重要议事日程。本文分析了商业银行前台业务操作风险的类型表现及其成因,并提出了加强内部管理,防范前台业务操作风险的各种措施。

农村信用社前台业务操作风险防范

当前农村信用社前台业务操作风险的类型表现主要有主观违规型、操作失误型、内部欺诈型、外部欺诈型。主观违规是指员工明知道规章制度，故意去违反规章制度的做法。这类风险事件数量不多，但同操作失误型相比，带来的损失较大。操作失误是指员工在业务操作执行、传递和流程管理中，由于责任心不强、专业技术不过关以及偶然失误等原因导致的前台业务操作风险事件。

规避商业银行前台业务操作风险的对策

商业银行前台业务操作面临的主要风险有：①账户管理方面的操作风险；②岗位设置和人员配置不全的风险；③柜员权限管理的操作风险：④需分离操作的岗位出现的操作风险：⑤支付结算业务的操作风险；⑥大额现金和重要业务的操作风险；⑦账务管理的操作风险；⑧空白重要凭证、客户资料管理的操作风险等。这些风险对商业银行稳健运营造成极大危害，必须加以有效防范和及时处置：一是建立完善的公司治理结构．实现前台业务操作风险治理架构流程再造，