实施预算合规性审核思路方法探析——以湖北省荆门市、公安县两地核查实践为例

为了规范市县财政预算编制管理,做实做细市县财政预算合规性审核工作,湖北省财政厅根据《预算法》及国家、省关于深化预算管理制度改革的相关规定,制定了预算合规性审核工作管理暂行办法。如何开展好市县预算合规性审核工作,首先要准确把握政策界限和工作方法。本文主要以湖北省荆门市、公安县两地核查实践为例,围绕审核工作重点,切实理清工作思路,认真探析预算合规性审核思路方法,扎实推进审核工作规范化、标准化。

银行外汇业务合规性审核亟待加强

外汇管理简政放权后,外汇指定银行承担了大量业务审核工作,受自身利益的驱动部分银行在办理外汇业务审核时不注重交易的合规性,不同程度地影响了外汇政策改革的效果,增大了跨境资金流动带来风险。为进一步推进外汇管理转型,防范跨境资金流动风险,本文结合外汇管理工作实践,对银行合规性审核存在的问题以及原因进行了分析,提出了加强银行合规性审核的政策建议。

基于NLP模型的合同合规智能化审核研究

合规审核是当前财务共享中心三大主职之一,依据2023年2月颁布的《数字中国建设整体布局规划》,A共享中心急需建设“人机结合”的智能自动化预审模式。当前A共享中心合同合规审核均通过传统人工按照审核指标逐一进行,审核指标达30余项,合同审核工作量在2023年全年为73000笔,人工排查模式存在大量主观评估差异,导致审核质量参差不齐。本文以NLP语义识别模型为切入点,使用RPA技术,通过正则表达式提取24项合同台账指标,使用NLP模型解析合同附件,自动出具对比报告,使得合同智能化审核降低80%的人工成本,提升效率,进一步推进财务共享自动化、智能化、精细化建设进程,推动财务共享数字化转型。

面向变电站布置自动审核的设计规范可视化编程

变电站设计的布置合规性自动审核依赖计算机可理解的规则,为了克服布置规则传统编码方法存在的编码难度高、不易审核和维护问题,提出了布置设计规范的可视化编程方法。在对布置规则进行归纳分类的基础上,分析了规则编码构成的共性要素,进而提出了布置规则可视化编程的三层框架,着重定义了节点、端子、流的类型。然后,提出了规则的可视化编程步骤。最后,以110KV变电站布置中的复杂规则为案例,验证了可视化编码方法在变压器布置自动审核中的可行性和实用性。结果表明:工程技术专家可以利用可视化编程方法,透明直观地对复杂的布置规则进行编码,编码成果有利于后续的审核和维护。

商业银行内保外贷项目风险研究

总结近三年国家外汇管理局通报的26例内保外贷违规案件的特点,分析新形势下该业务面临的客户风险、境外合规管控风险、美国长臂管辖延伸带来的诉讼风险、资产转移风险和履约风险。为了更好地管控风险,商业银行要加强客户资信审核;强化对交易背景、还款来源和贷款用途的审核;加强内部合规体系建设;降低保函履约风险和法律风险,促进内保外贷业务健康发展。

新股发行机制四大优化思路

新股发行监管方式从审批制向核准制逐步转轨从理论上看,<证券法>的实施,以及由此推动的股票发行从审批制向核准制转变的过程,是一个从实质性审核到合规性审核的转变,政府主导的色彩依然十分浓厚.