我国中小企业合规指导计划构建研究——以“导师—门徒”计划为镜鉴

中小企业是我国国民经济和社会发展的主力军,对其推行合规计划具有迫切的必要性与重要现实意义。从制度和实践两个层面出发,系统分析我国中小企业合规的正当性与可行性。针对中小企业“短平快”“小而精”的合规需求,提出以大型企业、监管部门、行业协会为核心主体为中小企业提供“引扶兜”式的合规帮扶和指引。运用比较分析法,系统考察了美国“导师—门徒”计划的制度样本,以此为蓝本,在企业共生理论指引下,提出系统构建中小企业合规指导计划的主要思路和基本框架,以期为合规制度改革的全面推进提供理论参考。

行政监管视野下涉企行政合规指导路径探析——以江苏省江阴市为例

涉企行政合规指导是行政执法部门依法依规提供行政指导服务、助企促企合规经营的重要制度,在优化法治化营商环境、推进包容审慎监管、助力企业可持续发展等方面具有重大意义。江阴市探索建立涉企行政合规全过程指导机制,在梳理指导清单、构建容错机制、提升监管质效等方面取得了一定成效。深入推进涉企行政合规指导工作,要以标准化、体系化、制度化为抓手,提升涉企行政合规指导工作的整体性、系统性和规范性。

行政机关推进合规管理的三种方式

相对于企业自主性合规而言,企业在行政机关推动下所实施的合规管理体系建设具有独特的制度优势。目前,行政机关推进企业合规管理的方式主要有行政合规指导、行政合规强制和行政合规激励等三种方式。其中,行政机关通过发布合规指引等方式为企业合规管理提供指导,已经得到普遍的推行,但还存在着缺乏针对性、缺少有效合规标准以及没有制度保障等方面的问题。行政合规强制制度在一些特定领域中得到初步适用,但还存在碎片化和分散化的问题,没有形成体系化的合规强制机制。行政合规激励机制尽管在证券、反垄断等监督领域得到建立,但适用案例较少,所包含的“以合规换取宽大处理”的制度特征并不明显。未来,根据“预防性监管”和“协商性监管”的理念,在法律中注入更多行政合规指导、强制和激励的制度因素,为行政机关推进企业合规管理提供更大授权和更大空间,这将是一项值得深入研究的重大法律课题。

充分发挥典型案例指引作用逐步深化涉案企业合规改革

涉案企业合规案件办理的普及性,以及相当数量的案件积累,是推动涉案企业合规改革走深走实的必然要求和重要支撑。经过两年多的探索试点,涉案企业合规改革在扩大办案规模、提升合规质效、培育典型案例等方面取得新成效,正在逐步向纵深发展。根据涉案企业合规改革试点工作形势发展需要,下一步应重点做实平等保护,推进改革走深走实;重视业务学习,提升办案质效;逐步规范相关典型案例培育、发布工作,进一步总结经验,不断扩大改革影响力。