酒后驾车可否投保商业型保险——台湾酒后驾车险的经验借鉴

天安保险股份有限公司开发的酒后驾车险引发了实践中的广泛争议,争议的焦点在于:酒后驾车可否投保商业型保险。当今酒后驾车险已经成为风险社会需求的产物,在民事损害赔偿制度的归责原理中,社会公平导向日渐形成侵权行为的体系。责任保险具有填补第三受害人损失的利他属性,其可以激励侵权行为法监管社会风险。酒后驾车险发生保险事故时,每次的赔偿均实行30%的绝对免赔率,此类由保险公司与被保险人共同承担风险的契约条件,强化了被保险人的责任意识,也抑制了道德风险的发生率。从理性人的视角而言,在商业型保险中,酒后驾车险应有助于化解风险造成的损失。

多层次保障体系下城市定制型商业医疗保险保障研究

目的:分析2022年全国惠民保产品政策与产品定位,为推动惠民保的健康发展提供政策建议。方法:运用政策对比分析和情景分析,模拟测算我国东、中、西部地区典型城市惠民保对不同医疗费用水平对象的保障效果。结果:惠民保的保障范围包括目录内保障、目录外保障、特药保障、增值服务四个方面;惠民保对基本医保有补充功能;不同地区基本医保的保障水平不同,造成对惠民保的保障需求不同。结论:多层次医疗保障体系下惠民保的补充保障效应逐渐显现;惠民保的产品设计需遵循市场规律,因地制宜发挥惠民保的保障作用;同时需提升产品价值,保障范围可以从医疗保障延伸至健康保障。

城市定制型商业医疗保险政府注意力配置研究——基于政策文本的二维框架和NVivo软件分析

城市定制型商业医疗保险的可持续发展离不开政府支持和引导,而政府出台的政策反映了政府对城市定制型商业医疗保险的注意力分配情况。文章基于注意力配置理论,以16个省级地方政府发布的城市定制型商业医疗保险政策文本为研究对象,通过构建“政策工具-政策主体”二维分析框架,运用NVivo12质性分析软件对文本内容进行定量分析,探索政府注意力配置特征和治理逻辑。研究发现,政府对城市定制型商业医疗保险的注意力配置水平在政策工具、政策主体和交叉维度上呈现不同特点。政府对政策工具的注意力配置结构不尽合理,对核心政策主体的注意力偏高,而且政策工具的选择和使用与政策主体存在互动关系。因此,政府应进一步优化政策工具和政策主体的注意力配置,提升政策工具和政策主体之间的协同性,确保政策目标有效达成。

税延型商业养老保险发展中的问题与相关建议——以上海市为例

税延型商业养老保险作为我国养老第三支柱的重要组成部分,自2018年试点以来便得到较多关注。上海作为试点城市之一,其老龄化趋势严重,受众群体复杂,试点情况不乐观。结合上海商业养老保险的发展状况,总结试点中存在的问题,并从税收优惠、国民金融素养和专属商业养老保险发展等方面探讨相关解决对策。

武汉市个税递延型养老保险缴存意愿影响因素研究——基于三支柱养老保障体系的实证分析

我国政府积极投身于第三支柱养老保险的建设中,并发布了一系列实施措施、税收优惠政策和金融产品管理规范,至2022年末,参与个人养老金的人数已达到1954万人。为进一步探究居民购买个税递延型商业养老保险的影响因素,本文以武汉市为例,结合多支柱养老金体系理论和计划行为理论,采用问卷调查和实地调研方法,分析缴存意愿的影响因素。研究发现,模型整体显著,其中年龄段、保险知识等是影响购买决定的主要因素。未来在推进税延养老保险发展的过程中,应充分考虑不同群体的需求和特点、制定差异化的宣传策略、加强适老基建的建设和优化、吸引和培育大型投资机构、注重增值服务的开发和创新、履行社会责任并积极参与公益事业、优化缴费流程并提高参保便利性以及提供具有竞争力的收益表现等。通过这些措施的实施,有望进一步提升公众对税延养老保险的认知度和信任度、激发参保热情并推动税延养老保险市场的健康发展。

医改背景下我国商业医疗保险发展研究——以城市定制型商业医疗保险为例

随着我国医疗改革的进一步深入,商业医疗保险受到了政府和社会的重视。近年来,由于社会保障体系财政压力的加大、老龄化问题的日渐严重,商业医疗保险在多层次医疗保障体系中的作用日益凸显。同时,我国是一个国情复杂的国家,不同地区收入水平、老龄化程度等存在较大差异,如何为不同地区带来符合当地需求的商业医疗保险越来越受到人们的关注。以城市定制型商业医疗保险为例,对我国商业医疗保险发展进行探究并提出相关建议。

城市定制型商业医疗保险的实践与推进策略

城市定制型商业医疗保险具有低门槛、低保费、高保额等特点,其保障责任和保障人群与基本医保能衔接互补,是多方共同完善多层次医保体系的有益尝试。本文分析了城市定制型商业医疗保险发展的驱动因素,结合城市定制型商业医疗保险发展实践分析其面临的挑战,并提出了推进城市定制型商业医疗保险发展的策略。

个税递延型商业养老保险税收政策效应评估与优化

2018年4月,财政部等五部委发布了《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》,以期通过税收优惠政策促进个人商业养老保险的发展。基于税收优惠政策的规定,在计算参保人购买个税递延型商业养老保险享受税收优惠的基础上,利用保险精算模型,测度不同收入水平参保人的养老金替代率。结果显示,个税递延政策在缴费阶段税收优惠额度相对较小;在参保人按照税收优惠缴费限额购买商业养老保险的情况下,养老金替代率较低,个税递延型商业养老保险对于参保人的保障程度相对较弱。进一步的税收优惠政策优化建议包括:根据参保人收入实施差异化的税收优惠政策,以促进税收优惠的公平性;同时进一步提高税收优惠力度,扩大政策试点范围,充分发挥个人商业养老保险的保障作用。

城市定制型商业医疗保险的典型案例与商业可持续思考

城市定制型商业医疗保险顺应政策号召、以普惠金融理念为支撑,在短期内取得巨大成功。随着试点工作的推进,该业务面临现实发展困境,如保障程度有限、逆选择风险突出等,使得城市定制型商业医疗保险难以实现商业可持续发展。如何在普惠性与可持续性之间找到平衡点是其发展与改革的关键。基于对城市定制型商业医疗保险发展现状的梳理,通过典型案例剖析,借鉴基本医疗保险与商业健康险的发展经验,提出城市定制型商业医疗保险可持续性发展的优化路径。

我国个税递延型商业养老保险试点方案税收优惠测算研究

在我国人口老龄化不断加剧的形势下,健全多支柱养老服务保障体系,发展壮大"第三支柱"商业养老保险,成为应对老龄化危机的当务之急。利用税收优惠政策促进商业养老保险的发展是西方发达国家的主流趋势。2018年4月,财政部等五部门发布关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知。本文通过构建个税递延型商业养老保险税收优惠政策模型并对投保人养老金替代率、政府税式支出等进行测量,分析个税递延型商业养老保险推行后对投保人收益及政府税收的影响,并提出加大优惠力度、加快税制衔接、加强法律保障、加速试点推进等相关政策建议。

个税递延型商业养老保险的发展困境及优化建议——借鉴美国税延型养老计划经验

个税递延型商业养老保险对于完善我国养老保障体系、提高养老水平、缓解老龄化压力、促进社会和谐稳定等具有重大意义。但是试点情况低于预期,在政策设计、业务流程、推行动力等方面存在许多不足,制约了个税递延型商业养老保险发展。美国养老保险发展的税收优惠政策经验,对我国个税递延型养老保险的发展有借鉴意义。

个税递延型商业养老保险的国外经验及我国借鉴探究

个税递延型商业养老保险作为第三支柱商业养老保险的一种主要形式,发端于欧美国家,主要有以美国为代表的投资型模式和以德国为代表的保险型模式。基于对国外模式、经验的考察以及对国内实行个税递延型商业养老保险的理论基础、必要性和可行性等分析,得出在我国采用个税递延型商业养老保险的路径选择:加大制度创新与供给,建立个税递延型商业养老保险;制度规范与税收优惠政策并举;营造良好的社会氛围,增强民众保险与责任共担意识;统筹精准管理与精算平衡。

个税递延型商业养老保险的政策效应与优化策略——个人养老金计划的国际比较和上海案例的模拟测算

个人税收递延型商业养老保险是完善我国多层次养老保障体系的重要举措,设计合理高效的税收优惠制度是促进其市场覆盖和发育的关键。典型国家的个人养老金计划实践经验表明,采用最为广泛的模式是EET和EEpT,缴费阶段"比例限额+相对定额限额"、领取阶段部分免税的税收优惠制度设计更为合理。对上海市的模拟测算结果显示,现行政策对同时缴纳三险二金的中等收入群体的税收激励效应最大,参保人的福利水平因收入、年龄、性别和投资收益率不同而有较大差异,缴费限额在1 000～1 200元时政策实施的税收成本在政府财政可承受范围内。因此,应采取EET与TEE相结合的税收递延模式,对不同群体制定不同的税收递延限额,对弱势群体给予缴费补贴,并扩大个人养老储蓄账户的功能。

我国社商融合型商业医疗保险现状及发展趋势分析

社商融合型商业医疗保险作为我国多层次医疗保障体系中至关重要的一环,在缓解就医压力,提高居民整体医疗保障水平上发挥了重要作用。这类保险的发展一方面受到政府政策支持,符合健康保险市场的需要,另一方面也面临着产品同质化、保障范围受限、缺乏长远设计等挑战。通过梳理目前国内上线的130余种社商融合型商业医疗保险产品,对比分析其经营模式及保障特点,探讨存在的主要问题,并针对现有问题提出相应的政策建议。

我国个税递延型商业养老保险推出研究

在多层次养老保险体系中引入第三支柱个税递延型商业养老保险存在必要性。个税递延型商业养老保险有其推出的现实背景,并开展了积极的试点运行。但是,个税递延型商业养老保险存在几大主要问题:一是个税递延与现有税收制度矛盾突出;二是"马太"效应凸显,引发公平性问题;三是居民购买意愿不强烈;四是创新型产品供应不足;五是经营机构的规范化及市场风险问题。借鉴国际经验,认为应该从产品具体方案、税收优惠额度调整、投保信息共享平台建立等方面进行推出,并提出改革现有税收制度、政府补贴与税收优惠并举、加大宣传、完善监督等方面的政策建议。

基于GM(1,1)模型深圳市重特大疾病补充医疗保险参保人数预测

“健康中国”战略背景下,居民保险意识不断提升,作为基本医疗保险和商业医疗保险的衔接部分——城市定制型商业医疗保险得以迅速发展。基于深圳市医疗保障局公布的数据,分析深圳市2016~2021年重特大疾病补充医疗保险参保人数,通过建立灰色预测模型,预测未来六年深圳市重特大疾病补充医疗保险参保人数。结果表明,未来六年深圳市重特大疾病补充医疗保险参保人数将保持稳定增长的态势。最后,提出相关的对策建议,以期实现城市定制型商业医疗保险更好地发展。

我国个税递延型商业养老保险与专属商业养老保险的比较分析

个税递延型商业养老保险和专属商业养老保险是我国推动养老金第三支柱发展的政策工具,先后在多个地区进行试点,专属商业养老保险政策试点成功后已在全国推广,但个税递延型商业养老保险政策试点结束后迟迟未正式实施,引发了市场对两类政策工具的热议。本文通过对两类养老保险政策的试点内容、试点产品及试点效果等进行对比分析,认为专属商业养老保险并没有产生绝对优于个税递延型商业养老保险的竞争优势,个税递延型商业养老保险仍然是我国养老金第三支柱的主要政策工具。我国应加快优化个税递延型商业养老保险政策制度,充分发挥两类保险的产品优势,形成优势互补效应,通过二者协调发展的方式带动养老金第三支柱的快速发展。

商业保险在养老金第三支柱中作用的国际比较研究

在介绍养老金第三支柱内涵的基础上,分析商业保险在养老金第三支柱中作用的国际差异,介绍我国保险参与养老风险管理的方式,认为保险在养老金第三支柱中作用的国际差异较大,并没有绝对优势的保险参与养老金第三支柱的模式;保险与养老金第三支柱既存在密切关系,也存在较大差异;保险参与养老风险管理的内容和形式丰富多样,养老风险管理功能作用远超过养老金第三支柱。我国应扩充个人养老金账户制度的政策优惠方式,纳入财政补贴等多种激励机制,扩大优惠政策的覆盖范围;我国应优化个人养老金账户制度,通过更为有效的激励机制将更多的群体纳入养老金第三支柱的范畴;我国应大力发展保险的养老风险管理功能作用,为我国养老风险管理提供灵活多样的养老风险管理工具。

城市定制型商业医疗保险发展研究

城市定制型商业医疗保险是多层次医疗保障体系中基本医疗保险与商业健康保险之间连接的桥梁,有助于更好满足多样化、个性化医疗保障需求。本文梳理了城市定制型商业医疗保险发展概况,收集了定制型商业医疗保险项目数据并进行了比较分析,根据实证研究结果提出对策建议。

个人递延型商业养老保险市场调查及发展前景分析——以福建省为例

本次课题研究适逢并捕捉了我国个人税收递延型商业养老保险试点的关键时期,通过对此险种的宏观分析和对试点情况的具体调研、统计和思考,本文将试点情况更详细地反馈出来,为试点工作的进行和改进提供建议。本文通过对该保险的理论研究、福建省推行现状及其效益、缺陷和建议三部分进行系统的阐述分析,旨在促进该产品的落实和我国养老保险"第三支柱"的发展,构建多层次养老保障体系。