业务多元化与商业银行经营绩效的关系研究——基于我国21家商业银行的面板数据分析

文章采用H指数、E指数和鲁梅尔特指数作为商业银行业务多元化的衡量指标,并运用我国2000—2012年21家商业银行的面板数据实证检验了业务多元化与商业银行经营绩效的关系。结果显示,业务多元化对商业银行经营绩效没有显著性的影响,我国商业银行多元化经营的效果并不明显。在此基础上,文章提出了一些政策建议。

我国上市商业银行经营绩效综合评价

在银行传统财务绩效考核指标的基础上引入了市场增加值（MVA）及风险价值（VAR）相关指标和概念，运用主成分因子分析法对2006年我国上市商业银行经营绩效进行全面综合的评价。

利率市场化、非利息收入与商业银行经营绩效——基于非利息收入门限效应的实证分析

基于35家上市银行2012—2016年面板数据,以构建商业银行经营绩效评价体系为起点,通过设定非利息收入门限变量,利率市场化为关键变量的面板门限模型,讨论了利率市场化与非利息收入和商业银行经营绩效的关系。结论认为,利率市场化进程中,非利息收入变动对银行经营绩效的影响具有不确定性,这种不确定性表现为非利息收入的阀值转换效应,不同类型商业银行表现出不同的转换特征;不同类型商业银行在应对利率市场化冲击时采取了不同的应对策略,其中非利息收入的门限效应能够较好地解释这种差异。

经济政策不确定性、数字化转型与商业银行经营绩效

本文阐明了经济政策不确定性(EPU)通过利差渠道管理费用渠道影响企业经营绩效的理论机制,并运用经济政策不确定性指数和银行财务数据进行了实证检验。研究发现,经济政策不确定性抑制了银行经营绩效提升,使用工具变量和更换主要被解释变量进行稳健性检验后依然支持上述结论;异质性分析发现,经济政策不确定性显著抑制了国有银行和农村商业银行的经营绩效,对股份银行等银行的影响不显著;进一步研究发现,商业银行数字化转型放大了经济政策不确定性对银行经营绩效的负面作用,并且通过进一步细分数字化转型类型发现,商业银行管理数字化、战略数字化、业务数字化均于经济政策不确定的负面冲击强化效果显著。本文在解释经济政策不确定性对商业银行绩效的负面作用的同时,也揭示了商业银行数字化转型的调节作用,为商业银行应对经济政策不确定性的冲击、厘清数字化转型战略存在的问题提供了经验证据。

外资参股、董事会特征与商业银行经营绩效——基于中国121家商业银行的实证分析

董事会是公司治理的核心,本文首次从外资股东参与董事会治理的视角,在运用固定效应模型和手工收集面板数据的基础上,使用分组比较研究方法,实证检验了2007—2016年121家商业银行外资参股、董事会特征与经营绩效的关系,结果发现引入外资参股的商业银行中:(1)董事会规模、非执行董事占比、董事会会议频率、专业委员会数目均与经营绩效之间存在显著正相关关系;(2)董事会中外资董事占比的增加,董事会规模、董事会会议频率、专业委员会数目与经营绩效之间的正相关关系均会显著减弱,然而非执行董事占比与经营绩效之间的正相关关系则会显著增强。据此,本文建议商业银行引入外资参股后:(1)应鼓励外资参与董事会治理,适当扩大董事会规模;向外资股东提供适量的非执行董事席位;适度增加董事会会议频率;积极完善专业委员会体系。(2)控制董事会中外资董事占比的不合理增加,确保外资董事与独立董事之间的实质性独立。

高管任期对商业银行经营绩效的影响研究——以中国沪深A股商业银行为例

商业银行高管作为影响商业银行发展的重要因素,其任期的长短直接决定商业银行的战略决策、经营管理,进而作用到商业银行的经营绩效,分析商业银行高管任期对经营绩效的影响具有十分重要的现实意义。本文选取2000-2020年我国沪深A股上市商业银行董事长、行长作为考察对象,采用面板数据探讨商业银行董事长、行长任期与商业银行经营绩效之间的关系。研究发现,现行制度框架下,大部分商业银行董事长、行长任期距离理论最大效用值有较大差距。在现有任期水平下,未能充分发挥商业银行董事长、行长对商业银行经营绩效的最大化效用。据此,建议进一步完善商业银行“三会一层”的公司治理体系、优化商业银行人力资源规划与激励机制、合理延长商业银行董事长、行长任期,从而提高商业银行经营绩效。

农村商业银行经营绩效及影响因素分析

现阶段农村商业银行的发展状况已经跟不上社会经济发展的速度,为促进农村商业银行的良性发展,必须对农村商业银行经营绩效及影响因素做系统的分析,本文在对当前影响我国农村商业银行经营绩效提升的因素全面分析的基础上,提出了一些针对性举措。

农村商业银行经营绩效及影响因素分析

文章先论述了使用科学方法分析农村商业银行经营绩效的必要性,然后用SBM绩效评价模型对农村商业银行经营绩效进行了分析,针对其中表现出来的外在影响因素进行了分析,然后从企业内部着手,分析内在影响因素并指出解决办法。

基于经营绩效视角的我国商业银行营业税改革

2012年1月1日营业税改征增值税在上海交通运输业和部分现代服务业开始改革试点,并计划在"十二五"期间逐步推广到全国范围。在增值税扩围和结构性减税的政策背景下,银行业营业税改征增值税是大势所趋。本文主要剖析中国商业银行税制的结构和特点,利用商业银行税收负担和经营绩效的相关指标进行实证分析。结果表明,商业银行营业税的征收对银行经营绩效存在显著扭曲作用,降低了银行有效信贷资产比率,从而影响银行业的经营绩效。本文认为银行业现行营业税制存在税率高、税基宽、税负重、重复征税等问题,提出将营业税改成增值税是的政策建议。

同业业务对商业银行绩效影响的实证研究

同业业务迅速发展,增加了银行的盈利性和竞争力。与此同时,同业业务的发展也带来了一定的消极影响。本文在理论研究的基础上,选取我国16家上市商业银行作为研究对象,利用面板数据来检验同业业务的发展对银行效率的影响程度。实证结果表明,同业资产的增加有助于提升银行绩效,同业负债的增加会降低银行经营绩效。

国有与非国有商业银行的经营绩效比较

商业银行的经营绩效体现了我国商业银行的发展能力,同时体现我国整体经济的发展程度并对其产生影响。本文选取我国5家国有商业银行与11家非国有上市商业银行,以净利润增长率、净资产收益率、不良贷款率、资本充足率和资产负债率等绩效指标,运用了单项指标对比和主成份综合分析的方法,通过比较分析现阶段我国国有商业银行与非国有商业银行经营绩效的差异,并提出对策建议。

社会资本、自组织治理机制与商业银行经营转型绩效:一个新的理论解释

本文从社会资本和自组织治理机制视角出发,着眼于金融资源的"嵌入式"网络发展背景,以商业银行经营转型的内在逻辑和实现路径为题,构建了社会资本和自组织治理机制对经营转型绩效影响的关系模型。运用结构方程方法,验证并分析了社会资本和自组织治理机制对经营转型绩效的正向影响效应和不同的影响路径。研究表明,社会资本经由自组织治理机制的中介作用对商业银行经营转型绩效有显著的正向影响,同时社会资本三个维度有着不同的影响路径,从而为经营转型问题研究提供了一种新的理论解释。