财务数字化转型背景下的国企司库管理体系建设路径探析

相较于原有的资金管理模式,司库管理更注重充分发挥以资金为核心的金融资源在价值创造上的作用。在管理重点上,司库管理的重点不再局限于资金保障,而是扩展到提高资金管理水平、实现金融资源的优化配置、创造更多的经济效益等方面;在管理内容上,司库管理从传统的管资金转变为管资本;在管理模式上,司库管理从传统的分散式管理转变为集约化管理。目前,基于数字化技术,国企可以建立不同业务层面的司库管理系统,以提高资金管理水平。本文介绍了财务数字化转型背景下国企司库管理体系建设的三个阶段,提出了财务数字化转型背景下国企司库管理体系建设路径,以期为国企完善司库管理提供参考。