城镇职工医保基金缴费问题与稽核方法研究

在我国,医疗保险制度对参保人员来讲是一项重要的社会保障制度。但是,随着我国医保制度的发展,城镇职工的医保基金缴费问题出现了很多少缴甚至漏缴的问题,主要还是因为医保的缴费问题与相关待遇之间的关联性体现的不明确。因此,针对这种情况,一定要加强医保缴费稽核,以此来确保医疗保险基金足额征缴的全面保障。本文全面分析了城镇职工医保基金的缴费问题以及如何有效对医疗保险基金进行稽核进行探讨。

养老基金投资组合的常方差弹性(CEV)模型和解析决策

针对以年金形式发放待遇的缴费预定制养老基金,在退休前和退休后的两个阶段,分别构建了常方差弹性(CEV)模型,并应用Legendre变换将原问题转化为对偶问题,在追求指数效用最大化的条件下,求得了精确解析解,从而确定了这两个阶段的最优投资决策.

下边风险测度下养老基金的最优资产配置

以半方差作为下边风险测度,考虑了缴费确定型养老基金的投资策略问题.利用鞅方法求得了最优资产配置的解析解.结果表明最优的资产配置策略分为三部分:债券保值策略,投机策略及一揽子债券的卖空策略,且风险资产的最优投资比例与利率水平及缴费率负相关,与设定的目标值正相关.结论证实了"生活方式"投资的合理性.

浅谈社会医疗保险制度

社会医疗保险是指由国家负责建立的为解决劳动者因医疗、负伤和生育暂时丧失劳动能力后因治疗和生活问题,而给予经济帮助的一种社会保障制度。文章对社会医疗保险的制度、支付方式及作用作一探讨,以飨读者。

HARA效用下带保费返还条款的DC型养老金计划

研究了带有保费返还条款的确定缴费型(DC型)养老金的最优投资策略问题.养老金被允许投资于一种无风险资产和一种风险资产.在HARA效用函数下,运用随机控制理论和变量分离法得到了最优投资策略的显性解;同时并推导出了在幂效用函数、对数效用函数和指数效用函数下的最优投资策略的显性解.最后通过数值算例,讨论并研究了保费返还条款及重要参数对HARA效用下DC型养老金的最优投资策略的影响.

英国国家保险基金:传统缴费型主权养老基金的发展及对中国的启示

从1970年代开始,英国以私有化为特征的养老金改革持续至今,国家的养老责任不断被转移到私人部门,作为第一支柱的国家养老金所占比重不断降低。由国家养老金计划缴费与支出所获得的历年盈余资产积累形成了国家保险基金。作为一只典型的缴费型主权养老基金,英国国家保险基金对于流动性和安全性具有最高追求,经历了21世纪初期的盈余高速增长,近年来基金盈余持续下降并稳定在低水平,并将快速耗尽且需要大量的财政补助。盈余下降的一个原因在于基金投资运营收益的降低,在进行绑定国家基本利率的改革后,基金遭遇金融危机的冲击、基本利率的高台跳水,投资收益率跑不赢通货膨胀率。对英国国家保险基金的概况、投资运营和特点进行回顾、分析和评述,在中国现收现付制基本养老保险基金投资管理改革阶段,具有一定的启示和借鉴意义。

爱尔兰非缴费型主权养老基金的ESG投资实践分析

爱尔兰非缴费型主权养老基金是探索和践行可持续和负责任投资的践行者,基金性质和职能的变化使爱尔兰可持续投资具有自身的独特性。本文首先介绍爱尔兰非缴费型主权养老基金ESG投资理念的发展变迁,通过投资组合层面法对不同性质的投资组合开展ESG投资。经过十几年的探索实践,爱尔兰战略投资基金(ISIF)可持续投资呈现投资工具更加多元、投资框架逐渐完善、投资内容更加丰富和信息披露更加健全的发展特征。最后,探讨了基金ESG投资面临的挑战。

通胀风险与波动风险环境下带有保费返还条款的DC型养老金计划

通胀风险和波动风险是影响养老金计划的最重要的两个因素,保费返还条款可以保障死亡的养老基金持有者的权益.文章研究了通胀风险和波动风险环境下带有保费返还条款的确定缴费型（DC型）养老金计划问题.模型中假设风险资产价格由Heston随机波动率模型驱动,养老金被允许投资于一种无风险资产、一种风险资产和一种通胀相关指数债券.在均值-方差准则下,利用随机控制理论、博弈论和变量分离法得到了时间一致最优投资策略和有效前沿的显性解.最后通过应用数值算例对最优投资策略和有效前沿进行了敏感性分析.

个人账户:“虚”“实”之变

7月28日清晨,在沈阳市养老保险中心的触摸查询屏前,一位姓李的老人盯着显示屏并在笔记本上记着一些数据。他正在查询全家6口人的养老保险个人账户信息,看到个人账户里显示的钱,他说:"我们全家人的养老保险都有着落了。" "我个人账户里的虚账有7842.98元,实账有1863.79元。这些钱还不多,主要是以前缴得太少,以后得多缴费。"葛秋英是大连市某家具厂的职工,她说过去企业缴费多少,并不关注。现在快退休了,她越来越关注自己的缴费情况。8月5日,她来到大连市社保中心专门查询了自己的个人账户情况。在辽宁,像他们这样关注养老保险的人越来越多了,这是社保试点之后的一个变化。