合规视野下“补充说”型单位犯罪复合责任模式的提倡——以欧陆法人犯罪为比较对象

我国企业合规改革已经进入总结反思以形成制度性成果的阶段,反思原有的单位犯罪理论,我国单位犯罪依据的替代责任和“同一视”理论,与当前企业合规改革不相适应。比较分析域内外法人犯罪的理论流变,并以企业合规为视角比较分析大陆法系企业入罪与出罪的刑事规制制度,以期探析单位犯罪理论改革路径。得出我国在主体性质学说上应当坚持“法人实在论”,在法人刑事责任理论上应采用“补充说”下的单位犯罪复合责任模式,定罪判断应坚持从单位到个人的逻辑路径,出罪正当性依据由“处罚论”转向“预防论”。体系建构上可借鉴域外“法人犯罪”制度确认单位独立性,完善和丰富配套刑事责任模式,促进事后惩治的单位犯罪模式向事前预防的企业合规模式转变。

网络金融视阈下单位犯罪理论的反思与出路

晚近以来,单位组织体的内部结构与风险分配需求同传统的单位犯罪刑事责任体系之间的对立关系日益凸显。对网络金融单位犯罪的逻辑路径与实践样态进行检视后发现,由于承袭我国传统的犯罪主体决定论的思维,现有网络金融单位犯罪的刑事归责路径与处罚模式,不仅无法实现单位犯罪处罚的罪刑适当与罪刑均衡,而且严重滞后于现代企业发展理念,同现代企业的未来发展方向相抵牾。从单位犯罪理论的历史沿革来看,重视单位本身的固有责任,确立一种兼顾个人责任模式与组织责任模式的复合责任模式,不仅有利于从规范论与存在论两方面重塑单位犯罪归责理论与刑罚体系,而且顺应了现代企业刑事风险预防性转向的价值目标。