巴塞尔银行监管委员会关于2023年银行业风险事件的报告

2023年3月,欧美发生了自2008年全球金融危机爆发以来规模最大、范围最广的系统性银行业风险事件,严重影响了市场信心,部分银行股价暴跌,金融体系发生剧烈动荡。此次银行业风险事件显示出诸如存款流失速度快、业务模式风险高、未受保存款金额大等新的风险因素,给监管带来全新的挑战。巴塞尔银行监管委员会对此次银行业风险事件的经过和处置进行了复盘,并于10月5日发布《关于2023年银行业风险事件的报告》。报告指出此次银行业风险事件主要源自银行公司治理和风险管理能力缺陷、监管有效性不足、监管标准不健全等三方面,并给出了在日常监管有效性和监管规则制定方面的经验教训与启示。现将报告内容编译1如下。

巴塞尔委员会“合规”文件解读与我国商业银行合规管理

相对于有良好的合规机制和不断完善的合规文化的国际先进性银行而言,我国银行业在有效管理合规风险方面仍显得较为薄弱。本文根据2005年4月巴塞尔委员会发布的《合规与银行内部合规部门,》简要阐述合规的基本含义、合规的职责范围及有效实施合规管理的前提,并分析了我国商业银行合规管理的现状和存在问题,建设性地提出我国商业银行合规管理的目标和发展方向。

巴塞尔委员会银行业有效监管二十五原则对中国银行业的影响

一、巴塞尔委员会银行业有效监管二十五原则的基本内容及特点 1997年4月9日,设在瑞士巴塞尔的国际清算银行所属巴塞尔银行业条例和监管委员会(即巴塞尔委员会)公布了关于银行业有效监管二十五原则,向各国的金融监管等相关机构征求意见,正式文件将于今年下半年发布。这是巴塞尔委员会加强国际银行业监管的新的重大步骤。

走近巴塞尔银行监管委员会

走进巴塞尔银行监管委员会大楼,满带笑容的接待人员,将我们的护照及本人与事先储存在电脑的信息,逐个进行核对,发现临时增加的一名团员,因事前没有与对方沟通,结果所有人员都被阻隔在一楼大厅里,后经过重新登记。

商业银行操作风险的特征分析及启示——基于巴塞尔银行监管委员会调查结论的再分析

目前,国内银行业对操作风险相关问题的研究明显滞后,特别是在操作风险的量化统计分析方面更为薄弱。但近年来爆发出的一系列金融大案已经为银行业敲响警钟——关注和控制操作风险刻不容缓。要想有效管理操作风险首先必须掌握其基本特征。巴塞尔银行监管委员会于2002年在全球范围内进行了一次关于操作风险问题的调查。本文通过对这次调查结论进行再分析,从中总结出商业银行操作风险的一些基本特征,在某种程度上有助于提高国内银行对操作风险的有效管理水平。

试论系统化银行业内控体制的构建──兼评巴塞尔委员会发布的《银行内控体制的框架》

一个时期以来，亚洲金融危机的余波未了，国内又相继发生了数起影响较大的金融机构破产、被托管事件，总结这些事件发生的重要原因，其中之一就是金融机构内控体制存在严重的漏洞和缺陷。问寻良策，必须进一步建立健全有效的内控体制。近年来，巴塞尔委员会和世界各国的银...

巴塞尔委员会对银行使用公允价值的监管原则及启示

我国新的会计准则体系实现了与国际财务报告准则的趋同,其一大亮点就是公允价值计量属性的广泛运用。为了促进银行监管与会计准则的协调发展,文章以巴塞尔委员会发布的关于银行业使用公允价值的监管原则为借鉴,就中国银行监管当局如何应对商业银行使用公允价值进行监管问题提出了建议。

巴塞尔委员会提出全面应对全球银行业危机的一系列措施

日前，巴塞尔银行监管委员会的监督机制——中央银行行长与监管当局负责人联席会议在瑞士巴塞尔召开，中国人民银行行长周小川和中国银监会主席刘明康首次作为联席会议成员出席。会议研究了加强银行监管和风险管理的一系列措施并于会后发布公告。公告称，这次会议提出应时全球银行业危机的一系列措施将实质性地降低经济金融陷入困境的可能性及严重程度。

巴塞尔委员会关于银行业信用风险管理的指导——1999年7月27日公布的四份文件(一)

第一份文件:银行贷款会计与贷款信息披露的健全行为 1.由于各国之间在贷款计帐上存在差别,使得银行充分披露会计信息格外重要。这-披露必须与上述识别与核算的原则相符合。银行在其年度财务报告中,必须提供至少以下四大领域的信息,以披露其贷款组合内的信用风险: ·会计政策与实务; ·信用风险管理; ·信用敞口(包括贷款种类,国际/国内贷款,有担保。

资产证券化监管:巴塞尔委员会的经验与启示

银行全面介入资产证券化和可能产生的资本套利等问题,使相应的金融监管成为必要。巴塞尔委员会历时12年的资产证券化金融监管探索与举措,将随着新资本协议的全面实施对银行的证券化活动产生深远的影响。这一系列总结证券化先进国家监管经验并经多方意见征求与实践验证的监管理念与框架,必将为我国的证券化金融监管提供有益的借鉴。

基于巴塞尔银行监管委员会视角下健全融资风险管理的政策建议

2017年,巴塞尔银行监管委员会发布健全洗钱和恐怖融资风险管理的指导文件。文件对健全洗钱和恐怖融资风险管理的关键要素、在同一集团范围和跨国界背景下开展反洗钱反恐怖融资工作、监管当局的作用三方面提出了指导意见。本文基于该指导性文件,研究对监管当局的政策及建议。

巴塞尔委员会主要成果评析

巴塞尔银行业务条例和监管委员会自１９７５年成立以来，以交流金融监管信息、制定银行监管条例，加强各国监管当局间的国际合作和协调，维护国际银行体系稳健运行为主要职责，先后制订、达成了一系列的原则和协议；这些成果与不同时期的国际经济和金融背景相适应，既有积极的一面，也存在着不足和有待完善之处，本文主要选择不同时期巴赛尔委员会工作成果的主要内容，结合商业银行经营与银行监管业务对其进行简单的分析和评价。今后巴赛尔委员会的工作应将主要在“核心原则”

1．巴塞尔银行监管委员会发布＂介入风险识别和管理＂最终指南

2017年10月25日，巴塞尔银行监管委员会发布了“介入风险识别和管理”最终指南（Guidelines on identification and management of step-inrisk）。介入风险是指银行在超出或不存在合同义务的情况下，为遭受财务压力的经济实体提供财务支持的风险。介入风险指南建立在巴塞尔委员会2015年12月和2017年3月进行的两次咨询程序上。

巴塞尔委员会电子银行监管的原则

近期以来，我国的电子银行获得了迅速的发展。中国工商银行于1999年下半年在全国227个城市统一推出“95588”理财热线，中国银行、中国农业银行、建设银行、招商银行亦相继推出各自的服务热线。此外，据中国人民银统计，我国目前已有20多家银行的200多个分支机构拥有网址和主页，其中开展实质性网络银行业务的分支机构50多家，客户数量超过40万户。如何对这些电子银行进行有效监管，是监管层面临的一个迫切问题。巴塞尔委员会涉及电子银行有效监管的若干指南和指导性意见或许会对我国的电子银行临管有所启示。

巴塞尔委员会关于银行业信用风险管理的指导——1999年7月27日公布的四份文件(二)

第三份文件:银行信用风险公开披露的最佳实务 一、序言 各国银行风险管理和巴塞尔委员会及各国监管机构对银行业监管的实践反复证明,信用风险,信贷质量仍然是导致世界各国银行业危机的主要因素。巴塞尔委员会1999年6月3日关于银行资本充足的新结构已明确将最低资本要求。

银行资本充足的新结构(下)——巴塞尔委员会1999年6月3日的建议

3、关于其他风险 A、银行业务帐中的利率风险 新结构对那些利率风险大大高于平均水平的银行规定了利率风险测量和资本要求。关于如何确定那些越界的高利率风险银行,新结构认为应同时包括定性评价,如银行内部风险管理能力等。利率风险测量可以采用银行内部风险价值(VAR)模型,来测量银行业务与交易帐两者的利率风险。 B、其他风险 新结构指出:信用、市场风险以外的其他风险在风险管理中的重要性不可忽视。并指出:用于管理更广泛风险的分析性方法尚在开发初期。如。

后金融危机时期巴塞尔银行监管委员会改革措施综述

一、巴塞尔委员会监管改革动态 巴塞尔银行委员会自1975年成立以来,一直主导国际银行监管改革,其于1988年发布的《统一资本计量与资本标准的国际协议》（即老协议）和1997年发布的《有效银行监管核心原则》等文件早已成为国际银行监管的基本准则。

中国银行业实施巴塞尔新资本协议专家指导委员会在京成立

7月18日，银监会在京召开银行业实施巴塞尔新资本协议专家指导委员会成立会议。银监会党委书记、主席尚福林出席并为应邀专家颁发聘书，银监会党委委员、副主席周慕冰主持会议并讲话。