企业年金替代率精算模型构建拟合与预测

文章根据石油企业年金方案为研究对象,在缴费确定型(DC)模式下建立年金替代率精算模型,根据固定自变量和可变自变量的属性差异,逐一分析、模拟;经测算,普通职工年金替代率不到13%,远低于西方国家30%的水平,不能较好地起到保障职工退休生活质量的支柱作用。提出利用多元化战略资产配置提高年金投资收益率和实施"个税递延"提高年金个人缴费率的措施,从而优化年金制度的设计和方案的实施效果。

利率模型为MA(q)时的生存年金精算现值模型

改进了在传统保险精算学中假设利率为一个固定常数的情况下研究生存年金问题 ,讨论了随机利率下的生存年金的精算现值问题 ,分别给出了各年利息力在相互独立。

基于ARMA(p,q)模型的企业年金精算研究

传统的保险精算理论为了简化计算,往往假定利率是确定的。但由于企业年金是一种长期的经济行为,投保期间的政府政策、经济周期等因素都会造成利率的不确定性,从而随机利率下企业年金理论的研究逐渐成为保险精算学研究的重点与热点问题之一。本文利用时间序列理论,将常用的利息力模型AR(p)和利息力模型MA(q)进行推广,对各年的利息力δi(i=1,2,…)建立广义条件下的ARMA(p,q)模型,得出此类模型下企业年金的精算现值。最后,根据所建立的模型和所得到的精算现值进行了实例计算分析。

对住房反向抵押贷款产品定价方法的分析

住房反向抵押贷款可以看成是一种人寿保险业务,在产品设计时需要考虑借款人的预期寿命,进行产品精算和定价,寿险公司应根据生命表进行相关测算,估计给付的养老金额。假设住房的抵押权没有提前赎回,可以通过保险精算的方法来对住房反向抵押贷款进行定价,其定价模型主要包括趸领精算模型和年金精算模型两种。