《民法典》中应收账款质押对外效力的矛盾与化解

《民法典》的体系效应下,应收账款质押的对外效力得以重构。《民法典》沿袭《物权法》的登记生效主义,但实践中采取登记对抗主义。保理合同以债权让与为基础,在保理规则影响下,应收账款质押、债权让与、保理竞存时,遵循登记优先,通知次优,未登记未通知的,比例分割债权的规则,登记办法限缩可登记的债权范围,上述规则适用范围因此限缩。通知并非应收账款质权设立要件,乃其保全手段之一,司法解释规定的核实与通知有别,二者主体不同,核实使债务人负担回复义务,债务人接到质押通知后,应收账款债权变动受限,包括债务人抵销权的行使。司法解释确认应收账款质权人对债务人有收取权。

担保新规对应收账款质押登记的影响

为充分发挥第二还款来源风险缓释作用,农发行将应收账款质押作为重要的权利质押担保措施及融资手段。人民银行发布动产和权利担保新规以后,农发行办理登记能否有效公示担保信息对于维护贷款安全具有重要意义。本文围绕制度规定、结合审计实践,分析新规施行后的应收账款质押登记实务关注要点,并提出风险应对策略。

基于区块链技术的应收账款质押融资研究

文章结合应收账款质押融资现状,得出其存在应收账款质权不成立、质押融资额度难以确定、应收账款重复质押以及企业信用预警困难等问题,进而运用信息不对称理论与操作风险管理理论探究问题产生的原因;并在剖析区块链技术与应收账款质押融资适用性的基础上,构建基于区块链的应收账款质押融资流程,结合痛点的特性,将分布式账本、共识机制、加密算法和智能合约进行不同组合,从根本上解决应收账款质押融资问题,最后提出相应的建议。

关于应收账款质押融资业务风险防范的措施

供应链融资打通从采购到生产、流通、消费的各个环节,有效促进了降本增效,尤其是中小企业通过供应链应收款项、预付款项及存货来解决融资难、融资贵问题,缓解了企业流动性的压力。从商业银行应收账款融资业务的实务操作来看,应收账款融资未能实现预期有效避免资金风险,“爆雷”事件时而频发,信用风险凸显。本文从应收账款质押融资的实务操作中出现的法律风险为观察视角,分析应收账款质押业务的发展过程、指出在实务中会出现的法律风险点,以及提出一些防范法律风险的应对措施。

应收账款质押融资政策的市场化创新——基于“质汇通”业务发展的思考

近年来,银行信贷资产风险暴露逐步加大,其风控措施增强,贷款质抵押模式成为主流,但是企业特别是小微企业抵质押资产空间极小,充分挖掘以应收账款为代表的动产权利,并转化为抵质押品成为必然选择。我们跟踪研判了发现某地方法人金融机构的“质汇通”业务,它是该机构对现有的应收账款质押和银行承兑汇票两项金融机制进行整合式创新,并结合辖区实际情况而推出的新产品,这种创新形式难度低、投入少、市场反响好,值得思考借鉴。为此,我们从票据化、市场主体规模适度、适当的利润和行业精准化四个方面总结其特征并思考其创新性,最后,从“质汇通”业务成功的根源出发,以金融机构业务创新、金融监管的适当性和中征平台职能优化三个视角探讨推动应收账款融资业务创新发展的路径。

应收账款质押通知的司法大数据分析

我国《民法典》未规定应收账款质押通知的效力,司法实践中法院在审理相关案件时,往往将应收账款是否真实存在及应收账款债务人是否知悉质押事实作为争议焦点。应收账款质押通知不是应收账款质权设立的要件,也不是应收账款质权的公示方法。应收账款质押通知的效力在于限制应收账款债务人的清偿行为,即应收账款质押自通知应收账款债务人时,对应收账款债务人发生约束力,其不能擅自向出质人履行清偿义务。

应收账款质押融资业务发展现状及其对策

2007年10月1日实施的《物权法》明确应收账款可作为质押物进行贷款,这不仅拓展了商业银行的信贷渠道,也是解决中小企业贷款难的有效途径之一。

应收账款质押融资模式的演化博弈分析

文章运用演化博弈理论的分析方法,构建了应收账款质押融资模式下商业银行与中小企业信贷行为的演化博弈模型,对各利益主体策略的选择进行了演化动态稳定性分析,给出了系统动态演化图,并进行了模型仿真。仿真结果表明,在应收账款质押融资模式下,商业银行短期贷款利率、贷款监管成本、供应链对中小企业违约的惩罚金额、中小企业与交易对手联合骗贷的概率以及利益分配比例是影响中小企业违约概率及商业银行信贷提供概率的重要因素。

物权法中的应收账款质押制度解析

应收账款质押性质上属于一种金钱债权质押,具有自身的明显特点,其与应收账款的转让、保理在制度构造、法律效果上也均有差异,不应混同。《物权法》中明确规定应收账款质押制度,有利于解决中小企业融资难的问题。应收账款质押中的商业风险之规避和消解,主要应倚赖于信贷机构的风险管理能力以及对客户的信用评估和资金流动的监控能力,法律不必也不应过多干预;而其法律风险则主要应通过公示制度加以规制和解决。在应收账款质权的设立上,交付债权证书和通知第三债务人的传统方式不足以达到公示的要求,应改采登记的公示方式;《物权法》中选择信贷征信机构作为应收账款质押的登记机关的方案,具有现实可行性,并有利于通过银行信贷登记咨询系统逐步推进与国际接轨的电子登记制。

基于供应链金融的应收账款质押融资问题分析

应收账款质押融资已成为企业融资的重要方式之一,然而中小企业由于受到自身发展的限制,仍然很难从银行获得贷款。供应链金融有利于缓解中小企业和银行之间的信息不对称的程度,为中小企业和商业银行搭建沟通桥梁,降低商业银行贷款损失,帮助中小企业盘活资金,促进经济有效发展。基于供应链金融的视角,根据我国应收账款质押融资发展的现状,认为企业应收账款质押融资问题主要在于法律监管不健全,银企信息不对称,企业自身经营能力欠缺以及银行企业债务人之间复杂的债务关系。基于这些问题,应用供应链金融理论提出相应解决对策。

银行应收账款质押业务中的法律风险分析及其对策

2007年3月通过的《物权法》将应收账款列入了可用于担保的财产范围,中国人民银行根据《物权法》等有关法律公布了《应收账款质押登记办法》,明确了银行办理应收账款质押的操作规程。应收账款质押在法律上得以明确认可,既有利于银行创新业务品种,又有利于拓宽中小企业的融资途径,但由于应收账款本身具有不确定的特点也给银行债权实现带来一定的风险。本文在对应收账款质押界定的基础上,阐释设定应收账款质押应该具备的条件,并对这种新型质押给银行业务带来的法律风险进行分析,以期对银行应收账款质押贷款业务面临的风险有所提示,并引起关注。

应收账款质押登记系统的构建及其评价

在登记生效主义之下,应收账款质押登记应当采取高于形式审查低于实质审查的标准。现行应收账款质押登记公示系统的构建以登记对抗主义为其理论基础,明显违反《物权法》的规定。在单方申请主义模式之下,债务人的权益被极大的漠视。

应收账款质押担保的法律风险及其防范

应收账款质押是《物权法》为适应我国融资实践发展需求所确立的新的担保类型。但基于应收账款质押自身的特殊性,其在具体操作过程中天然地存在各种风险。是否能有效控制其风险,为其实际操作在风险约束前提下实现效益最大化,是决定应收账款质押制度能否在实践中得到有效和广泛运用的核心。由于《物权法》规定和相关法律规定的粗疏,我国对应收账款质押仍未建立起有效的的风险控制体系和方法。因此,如何在理论和实践层面加强对应收账款质押担保风险的认识,并建立和完善有效的风险防范措施体系,对运用该担保类型促进我国融资实践发展是极为重要的。

应收账款质押融资现状、风险与控制

文章重点分析了应收账款质押融资实施的现状及风险,并提出了从企业、银行和政府相关部门三方控制应收账款质押融资风险的对策。

对应收账款质押融资业务发展的调查

应收账款质押融资是近几年来一种新的融资方式,以其对融资担保物的创新以及对中小企业融资的独特的支持作用,得到较快发展,但总体而言,规模不大,不够规范,本文从分析天津市应收账款质押融资发展情况出发,分析探讨了发展中存在的问题并有针对性地提出建议。

关于应收账款质押问题

本文研究了应收账款质押的法律依据与条件,根据目前应收账款质押的运用情况,分析了信用担保机构如何对应收账款进行质押担保的问题。

供应链应收账款质押融资的双重Stackelberg博弈分析

供应链金融是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。文章从供应链金融的视角研究供应链成员企业的融资决策,将双重Stackelberg博弈应用于供应链金融的三种融资模式之一的应收账款质押融资,通过博弈模型的建立分析供应链金融中各个参与主体的期望收益,考察融资运作的影响因素,给出了参与主体选择策略的条件,为成员企业融资决策提供依据,维持供应链整体稳定运行。

应收账款质押若干法律问题辨析

《物权法》将应收账款明确列入了可质押的权利的范围,中国人民银行制定的《应收账款质押登记办法》也于物权法之后出台,但需要进一步澄清与之相关的更为复杂的问题。应收账款质押属于权利质押的范围,与普通债权质押有联系也有区别,其设定须满足签订书面合同、通知第三债务人、交付应收账款债权证书等条件。应收账款质押债权的效力范围及于标的债权、利息以及附随的担保权,其对质权人和出质人均具有一定的效力。对于应收账款质押,需结合实践作更深入的探讨,以构建我国《担保法》完整的理论体系。

中小企业应收账款质押风险分析与防范

我国中小企业应收账款质押融资风险远高于其他资产融资方式,并成为中小企业融资难的主要原因。要解决中小企业融资难题,应加强应收账款质押融资风险管理,构建应收账款质押风险评价机制,健全中小企业征信体系,提高中小企业信用信息透明度,加强企业信用价值建设,完善企业信用约束机制,健全信用社会化管理体系。在有效防范和控制应收账款质押风险的前提下,推进应收账款质押融资进程。

应收账款质押融资的风险控制:莱芜案例

应收账款质押是我国《物权法》在担保形式上的一大创新,对于打通商业信用与银行信用、促进我国金融效率的提高和实体经济发展具有重要意义。本文以莱芜市一起应收账款质押融资案件为例,对应收账款质押融资可能存在的操作风险、法律风险及化解方式进行了分析,认为应收账款质押融资是切实可行、有法律保障的中小企业融资之道。