生命周期理论与个人住房抵押贷款方式创新

本文试图通过运用生命周期理论，针对不同层次消费者的行为特征，设计并实施灵活多样的个人住房抵押贷款方式，完善抵押贷款机制。

对英国商业银行货物抵押贷款方式的考察

货物抵押是指债务人以货物作为按期偿还债务的保证。在英国，以货物抵押进行的贷款是银行贷款的重要形式之一。以下就其特点、形式以及业务与法律问题作一些介绍。

国外个人住宅抵押贷款方式一瞥

国外为启动房地产市场,提高居民购房消费能力,根据本国经济发展的实际情况,遵循房地产资金运行的特殊规律,针对不同档次、不同职业、不同收入的各个阶层,设计出了形式多样的,满足于各类、各档次住房者需要的住房抵押贷款方式。

关注农地抵押贷款方式

2014年6月,四川省宜宾市兴文县石海农村商业银行向水稻种植大户卢建文发放一笔两年期种植收益保证循环贷款。此贷款以借款人所承包的3200亩水稻和其他农作物收益权为保证,双方签订协议,约定借款人购买（种植）农业保险,产品须售给贷款人认可的收购方,销售款入专户为主合同项下贷款提供质押保证,接受贷款人监督。这笔贷款,

抵押(质押)贷款方式的创新实践

根据调查显示,中小企业所创造的最终产品和服务的价值已占全国GDP的百分之五十点五,所解决的就业量占全国城镇总就业量的百分之七十五以上,所提供的产品、技术和服务出口约占出口总量的百分之六十,中小企业所完成的税收占全国全部税收收人的百分之四十三点二.

农村土地承包经营权抵押贷款开办过程中存在的问题及建议

近年来，农村贷款相对较难，究其主要原因：一是自然环境恶劣，各类灾害频发，农业贷款不良情况时有发生，严重影响了农户信誉与信用等级的评定；二是农村有效抵押品较少，成为制约农村贷款发放的瓶颈。农村土地承包经营权抵押贷款方式的推出，一定程度上解决了长期以来困扰农民因抵押物不足而贷款难问题，受到广大农户的喜爱。但农村土地承包经营权抵押贷款在实际开办过程中仍存在一定问题，值得关注。

美国住宅抵押贷款制度及其借鉴

美国住宅抵押贷款体系，在提高美国居住水平，发展房地产业和金融业，乃至推动整个国民经济的发展等方面发挥了特殊的作用。总结美国住宅抵押贷款的成功经验，对我们有借鉴意义。

抵押贷款预购商品房条件下房屋权属登记及权利人的界定分析

房屋产权登记收费涉及千家万户，按照国家发展改革委开展涉企收费专项检查的要求，我们改变以往就收费项目和标准开展检查的习惯方法，认真梳理了房屋产权权属登记的各个收费环节和行为，根据法律规定确定每一个环节应当缴费的房屋权属登记人和权利人，破解了一直困扰我们的房屋产权登记收费种类偏多、不易明确缴费对象的问题，现就如何界定抵押贷款预购商品房的权属登记人和权利人，谈谈我们的检查方式方法。一、房屋产权登记收费存在的突出问题我们依据2008年4月国家发展改革委、财政部《关于规范房屋登记费计费方式和收费标准等有关问题的通知》（发改价格[2008]924号，以下简称：924号文件）对省内各市房屋产权登记中心分两个环节向抵押贷款方式预购商品房的购房人收取房屋登记费行为进行了检查，查出主要问题为：第一个环节，购房合同备案登记后，收取预购商品房预告登记费和抵押权预告登记费，收费标准均为住宅80元／件、非住宅550元／件：第二个环节，预购房屋竣工验收后，办理房屋所有权证的过程中收取房屋所有权转移登记费和抵押权设立登记费，收费标准同上。由上不难发现，以贷款方式预购商品房购房人从签订房屋买卖合同到最后取得建成后的房屋，每位房屋购买人前后共需缴纳4笔房屋权属登记费：住宅320元／套、非住宅2200元／套。

浅析贷款风险的度量

贷款风险管理是现代商业银行资产管理中普遍采用的形式，所谓贷款风险是指发生贷款本息损失的不确定性，即借款人不能按期偿还和清付贷款本息的可能性。形成贷款风险的因素是多方面的，归结起来主要有三方面，即：一是借贷对象，即从银行取得借款的借款人将贷款所投向的项目；二是借贷方式，即发放贷款时所采用的信用、担保或抵押贷款方式；三是信贷员的风险意识及护贷意识，即银行对所发放贷款的慎重程度及发放后对贷款具体投向的控制能力。

教育事业收费权质押存在的风险及立法完善

近年来，由于我国高校普遍扩招，高校基础设施建设不断扩张，而政府资金投入不足，从统计数字看，从1998年高校扩招以来，国家财政向高效拨款的比例维持在3％～4％左右，但高校每年扩招比例大概在以30％～40％，财政拨款远远不能满足高校基础设施建设的需求。因此，高校向银行取得贷款成为一种现实需要。鉴于高校事业单位的性质，不能将已有的校舍等作为抵押物取得贷款，在实践中以“教育事业收费权”质押担保方式获得银行贷款成为一种新型抵押贷款方式。

我国房贷业务的发展及改进

分析了住房贷款业务发展中存在的问题,提出了改进银行房地产贷款工作的建议,并就住房抵押贷款方式的发展进行了积极探索。

美国次贷危机对我维护金融稳健运行的重要启示

美国把消费者的信用等级分为优级和次级。美国银行把能够按时付款的消费者的信用级别定为优级．把那些不能按时付款的消费者的信用级别定为次级，这个等级的消费者都是信誉不佳者。与“优质”贷款相比，次级信誉者还贷违约风险较大，因此被称为“次贷”。美国购物尤其是购买住房等高档商品，大都是用抵押贷款方式分期付款。

浅析次贷危机下的公允价值

一、次贷危机及次贷危机下的公允价值 次级抵押贷款是银行或贷款机构提供给那些信用等级无法达到普通信贷标准客户的一种按揭购房贷款。这种贷款的首付通常很低甚至不需要首付，只是利率较高，而且大部分次级抵押贷款采取可调整利率的形式。前几年，美国房地产市场高度繁荣，银行利率较低，从而刺激了人们的购房和投资欲望。尤其是部分信贷条件不达标的美国人也希望通过按揭抵押贷款方式购房，因此对次级抵押贷款的需求非常旺盛，这也为后来次贷危机的爆发埋下了隐患。

考考你

问：非金融企业关联方之间借款扣除限额如何确定？问：用抵押贷款方式购买商品房要纳契税吗？问：缴纳土地出让金获得土地使用权,土地使用证上写的适用期限是50年.如何进行税前摊销？问：企业临时雇佣人员如何扣缴个人所得税？

解决中小企业借款难问题的对策

1．银行应加强贷款条件和形式的创新。虽然传统的不动产抵押贷款方式在保障银行资金安全上发挥了重要作用，但随着客户规模和性质的多样化，依然固守“一刀切”的标准只会同时限制银行和中小企业的发展，只有积极进行贷款条件和形式的创新，才能实现银企双赢。第一，应扩大抵押物范固。中小企业缺少不动产，但普遍拥有数量众多的动产（如应收账款和无形资产），银行可以通过分析贷款企业的坏账损失率以及欠款当事人的资信和还款能力等，确定应收账款的价值并进行抵押贷款。由于超过50％的专利由中小企业发明，

语录

语录：“由于艺术品鉴定评估中的非标准化和过分依赖人为因素的原因，与银行经营中通常的抵押贷款方式大相径庭，银行不懂，对开展艺术金融很为难；土地、房产、设备等各类资产评估很容易找到专业的鉴定评估机构，而目前国内尚无法评定艺术品鉴定评估机构的资质、能力和水准；内地各行各业存在着诚信缺失问题，艺术品行业更是如此，金融机构不知道该相信谁；比起土地、房产等大型资产，艺术品市场毕竟是一个面向小众人群的市场，其质押贷款的市场还比较小，也难以得到银行的重视。”