从威慑到最优执法理论：经济学的视角

早期的执法经济理论,关注如何通过惩罚违法者威慑潜在违法行为。然而,考虑到执法本身的成本,特别是当法律本身非优化时违法行为带来的外部收益(或执法的成本),简单地威慑执法带来的成本可能大于收益。因此,以社会福利最大化为执法目标的最优执法理论认为,并非对所有违法行为都要实施威慑,只有当执法收益在边际上大于执法成本时,惩罚违法者才是有效率的。基于相关文献,本文试图梳理和介绍执法经济理论的基本发展脉络和思想。

现阶段医疗保障基金监管的最优执法理念和共治路径研究

国务院日前发布的《医疗保障基金使用监督管理条例》(以下简称《条例》)为医疗保障基金监管执法提供了法律依据、细化了法律责任、加大了惩戒力度。尽管《条例》在很大程度上解决了执法依据不足问题,但现阶段医保基金监管仍然存在执法资源有限和处罚效果具有外部性等问题。本文拟在深入分析现阶段执法存在问题的基础上,提出解决问题的建议,即从现行的最严执法理念转为最优执法理念,并根据最优执法理念给出了医保监管共治的实现路径和具体建议。

后疫情时代法经济学视角的市场信用监管——以贝克尔震慑理论与最优执法理论为思路

2019年国务院《优化营商环境条例》第53条明确将信用监管作为市场监管的措施引入了我国市场监管执法中,以期能够为持续优化我国营商环境保驾护航。该文以法经济学为视角以贝克尔的执法震慑模型和最优执法理论为依托,以《条例》第53条为切入,分析市场信用监管背后经济学原理与其所体现的我国监管执法思想。该文重点分析了当前我国市场监管中的信用监管制度及其可能存在的问题。通过贝克尔执法威慑模型和最优执法理论分析,我国当前的市场信用监管制度可能存在以下问题:其一,过度震慑导致市场活力不足;其二,信用监管可能导致边际震慑失灵;其三,信用监管有较高的错误成本与执法成本;最后,其可能不符合社会效益最大化。

最优执法经济学:一个实证角度的文献综述

现代经济学对最优执法的分析从1968年Becker开始,到今天成果是骄人的。本文从实证的角度对最优执法理论进行了梳理。保留了现有的主流分析框架,舍弃了一些作者认为与实证解释无关的假设和理论。主要从法官对信息的掌握、一般执法和特定执法、严格责任和过失责任的区分来展开对执法实践的解释。在此基础上,对其他一些稍显庞杂的执法实践也进行了说明。最后,本文对现有的执法理论做了一个简要的评述。

助力打造最优执法司法环境

浙江是吃“改革饭”发展起来的,改革是浙江继续前进的不竭动力。省人大监察司法委聚焦营商环境优化提升“一号改革工程”,紧扣执法司法主题,坚持计划先行、机制先行、调研先行、重点监督先行、数字化改革先行,充分运用立法、监督、决定等各项职能,助力打造政府服务最高效、干部作为最担当、法治保障最有力的营商环境。

现阶段医疗保障基金监管的最优执法理念和共治途径探究

本文主要针对现阶段医疗保险基金监管的最高处罚理念与控制路径进行分析,并提出建议.首先探讨现阶段基金监管执法中的主要问题,然后提出基金监管执法理念应从最严执法转为最优执法的建议,并且有必要推行多方共治最优执法理念,达到医疗保障基金监管的目标.

我国现阶段医疗保障基金监管的最优执法理念和共治路径

医疗保障基金(以下简称医保基金)是人民群众的“看病钱”“救命钱”,其使用情况直接影响广大群众的切身利益,关系着医保制度能否健康持续发展。医保基金使用主体多、链条长、风险点多、监管难度大,监管形势一直比较严峻。2020年2月发布的《中共中央国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》提出要制定完善医保基金监管的相关法律法规,规范监管权限、程序和处罚标准。

执法理论研究述评

本文对执法理论进行了系统的梳理,将经济学说史上有关执法问题的探讨分为三个阶段,即古典执法理论、最优执法理论和选择性执法理论,并分别对这三种理论及其内在关系进行述评。

选择性执法:客观性、内在矛盾及消解策略

本文从应然和实然两个角度提出了选择性执法的客观存在,并阐述了选择性执法的两种不同解释。从自由裁量权、执法资源有限、法律滞后性等方面解释了选择性执法存在的客观性。诚然选择性执法具有客观性,但选择性执法会对法律的普遍性、平等性、法治秩序造成破坏,会阻碍法治信仰的养成,形成法律无用论等不良影响。为破解选择性执法困局,本文提出制定完善而符合社会实际的法律,清晰法律规范,尽量明确自由裁量权,加强执法中对选择的正当程序要求,强化执法人员的责任追究,推动选择性执法向最优执法模式的转化等消解策略。

威慑机制、遵从激励与面向高收入者的最优税收执法

借助模拟实验,区分并比较了高收入者与中低收入者在不同税收执法策略下的税收遵从效果。实证分析表明:在影响纳税人遵从的各执法因素中,查获率对高收入个人的税收遵从度有着最为显著的威慑,处罚率和激励也与之正相关,但处罚率的影响并不显著;在税收执法的联合策略中,实施威慑与激励并用的"奖惩"组合对纳税人遵从的影响要普遍优于其他组合。因此,要最大程度地提高高收入者的税收遵从度,应当着力调整、优化当前税收执法策略,在着重提高高收入者税收不遵从查获率的基础上,构建威慑与激励有效结合的最优执法组合。

执法经济学:一个文献综述

现代最优执法经济学是法律经济学运动的重要组成部分,它在法律完全且执法者最大化社会福利的假设下,分别讨论了严格责任制度和过失责任制度下资源在提高执法概率,即侦破、逮捕上的投入,与惩罚,即罚款、监禁上的投入之间的最优配置。本文试图以最优执法理论作为参照系,将新近放开上述假设以后的发展,结合信息经济学,新制度经济学的贡献,在更大的思想史背景下对这一领域进行综述。

公共执法的经济学理论

本文考察了公共执法——即通过公共机构(检查员、核税官、警察、检察官)发现和制裁法律规则的违反者——的理论。我们首先提出了这一理论的基本要素,聚焦于施加制裁的概率、制裁的大小和形式以及责任规则。随后我们审视了这一核心理论的各种扩展,涉及到偶然损害、执行罚款的成本、错误、综合性执法、边际威慑、委托—代理关系、和解、自首、累犯、有关罚款概率和量度的不完全信息以及剥夺能力。

医疗保障基金监管的执法理念和共治途径探究

本文主要针对现阶段医疗保险基金监管的惩治和处罚制度与控制方式方法进行分析,并提出以下参考建议:一是探讨现阶段基金监管中发现的主要违规行;二是在基金监管执法理念中,从严执法转为最优执法提出意见和建议;三是对推行多方共治最优执法理念进行可行性分析,实现医疗保障基金合法、正常运行的目标。