企业财务欺诈方式列观

欺诈自古有之，但进入21世纪以来，欺诈给企业造成的影响形似“9．11”世贸大楼被炸。有些一流公司己不复存在，它们的执行官不是被判刑、就是被指控，数以百万计的投资者丧失上千亿的资本，而企业欺诈案件仍不断涌现。国外出现了安然、世通、泰科、施乐……，而国内呢？蓝田、银广夏、科龙、三鹿等也不示弱。欺诈危胁到企业生存发展甚至社会稳定。

常见汽车保险欺诈方式与预防方法

随着我国国民经济水平的不断提高,人民的生活质量也随之提高,汽车也从以前只有少数人拥有,变成现在大多数人的代步工具,随之汽车保险业也发生了空前的发展,在为有车一族的人们提供保险同时,伴随着产生的问题就是保险欺诈问题,这对于保险业的发展产生了巨大的阻碍。为此,结合当前汽车保险欺诈的主要方式,分析汽车保欺诈骗形成原因,研究其有效的预防方法措施。

以欺诈方式建立的双重劳动关系可以随时解除吗?

案情简介：2007年12月3日，某旅游票务公司面向社会发布了一条招聘客户服务部经理的信息，12月25日李某顺利通过面试，与该票务公司签订了1年的固定期限劳动合同，负责客户关系的维护工作。2008年2月底，该公司在为其缴纳社会保险费用时发现，李某自入职之日起，其社会保险关系一直未与原用人单位中断。经进一步调查，该公司得知，李某与前一同行业用人单位从未办理过相关解除劳动关系的手续，仍然存在劳动关系。此情况与李某入职时填写的已与原用人单位解除劳动关系的申明不符，该公司遂以李某不遵守诚实信用原则，造成双重劳动关系，导致部分客户资源流失为由，向劳动争议仲裁委员会提出申请，解除与他的劳动关系；并要求李某支付该票务公司的部分经济损失。

以欺诈方式销售经济适用房合同效力的判定

房地产开发商在与买受人签订房屋认购协议书时,隐瞒房屋经济适用房性质,存在一定的订约欺诈事实,应当向房屋买受人承担信赖利益损失。同时,鉴于买受人未严格审查订约,亦未能就其所受到的损害利益充分举证,法院在审理时应当综合考虑双方过错程度及近年来房地产市场发展态势,确定信赖利益损失。

公司财务欺诈与审计对策探析

近些年来,财务欺诈案件在世界各地频频发生,从美国的"安然"、"世通",到我国的"银广夏"、"洪良国际"、"瑞金矿业",各种形式的造假层出不穷。这一系列事件导致广大投资者对财务报告的可靠性都提出了质疑,对投资失去了信心,给世界经济、各国股市乃至投资者特别是小股东的利益带来了极大地消极影响。尽管各国开始逐步重视并且纷纷出台政策开始控制此类现象,但由于法制不完善、公司内控结构不合理等各种内忧外患的因素,如何有效地遏制和防范财务欺诈,成为各国金融市场需面对的主要问题之一。

公司财务欺诈及审计对策研究

随着经济的不断发展,境外投资者越来越多,投资行为却越来越困难,这和财务诈欺行为不无相关。"洪良国际"、"瑞金矿业"等诈欺案的消极影响使投资者失去了信心,政府也开始注意到这样的情况,出台了一系列的政治方案,但效果似乎还不太显著,因此财务诈欺在现有的不完善的体制和公司内部管理不良的情况下应该如何避免财务诈欺行为的出现呢,这是本文主要要探讨的问题。

销售伪劣产品罪与诈骗罪的区分——祝传耀销售伪劣产品案

销售伪劣产品罪与诈骗罪的犯罪构成部包分有“虚构事实、隐瞒真相”的欺诈方式．因此，在司法实践中很容易将二者混淆，导致同案不同判的情况出现。对二者进行区分，需要我们对案情中犯罪嫌疑人是否具有真实交易意图，是否面向不同消费者进行判断，对交易的产品是否符合国家标准或者行业标准，以及犯罪行为是否会浸害合法经营主体的经济利益等方面进行综合考虑。

加纳 “山寨”美国使馆运营10年

加纳一家冒牌美国使馆目前被查封。此前，该假冒大使馆由土耳其和加纳人组成的犯罪团伙运营10年，发放的签证却是真的。该“使馆”位于加纳首都阿克拉，一栋粉红色的两层旧房子内，楼顶上挂有美国国旗，楼内墙上还有奥巴马的照片。犯罪团伙通过欺诈方式，取得合法的美国签证和包括出生证明在内的假身份证明文件，每套文件售价6000美元。

欺诈犯罪原理探究

对犯罪行为的分类,可以从不同的视角并以不同的标准进行。欺诈犯罪是从揭示犯罪的行为方式特性视角上,以犯罪行为是否使用了欺诈手段为标准划分出的一类犯罪,不属于这一类的犯罪则可概称为其他犯罪。欺诈犯罪与其他犯罪的区分,目的在于揭示欺诈行为犯罪化的一般规律,从而为刑事立法与司法实践提供理论的技术的指导。一、欺诈之含义研究欺诈犯罪的原理,首先遇到的就是'欺诈'、'欺骗'、'诈骗'、'诈欺'、'诈伪'这些词语的关系问题。有人认为诈骗犯罪与诈欺犯罪、欺诈犯罪同义,有人把外国的诈骗罪译为欺诈罪或诈欺罪。

欺诈性抚养关系的认定及救济

【裁判要旨】夫妻关系存续期间,一方明知所生子女为非婚生子女而采取欺诈方式使得另一方误以为是婚生子女并履行抚养义务的,为欺诈性抚养。一方受欺骗抚养非亲生子女的,可向另一方追索已支付的抚养费,并要求支付精神损害抚慰金。【案情】原告:朱某。被告:李某某、徐某某。