税收领域反洗钱问题应予以关注

洗钱犯罪不仅扰乱正常的经济秩序,引发金融危机,助长腐败,而且会损害国家形象,危及社会安定。反洗钱是一项社会性的系统工程,税收征管由于其独特的业务性质和职能作用,成为反洗钱工作一个不可忽视的领域,对税收领域反洗钱问题应予以关注。

银行卡洗钱犯罪与反洗钱问题研究

随着我国非现金结算工具的推广、POS和ATM机具布放领域的拓展和银行卡用卡环境的改善，银行卡逐步被社会公众所认可并逐步得到普及使用。但由于银行卡具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能，具有便捷、交易成本低、隐蔽性强等特点，近年来，社会上一些不法分子往往以银行卡作为作案对象，

浅谈证券业反洗钱问题

《反洗钱法》已于2007年1月1日起正式实施，反观证券业，其反洗钱的监管和资金交易监测工作目前仍游离于央行反洗钱监管之外，成为央行反洗钱监管的空白点。

证券业反洗钱问题浅析

一、当前证券业洗钱的主要手法（一）散入整出洗钱者用自己的身份证件在多家商业银行开设银行账户,将不合法的资金分散存入多家商业银行,再将分散资金逐步转入第三方存管银行账户及证券公司资金账户上,经过一段时间的证券交易,

电子支付工具洗钱问题探讨

伴随着科学技术的飞速发展，货币作为商品的交易媒介也相应地发生了形态上的改变。在信息技术与互联网高度发展的今天，作为一种新型支付货币，电子支付工具将成为人类货币史上的一个里程碑。与传统支付结算工具相比，电子支付工具更简便、安全、迅速、可靠，而且成本更低廉，因此得到了越来越广泛的应用。

房地产领域反洗钱问题研究

进入二十一世纪以来，我国房地产价格逐年走高，房地产投资一直在高位运行，2009年中国房地产市场在经历了低迷、复苏阶段后，实现了“V”形反转，房地产业出现了非理性繁荣，大量来路不明的资金纷纷介入房地产领域进行炒作。在宏观调控政策持续出台的情况下，

P2P网络借贷业务的洗钱风险及反洗钱问题研究

互联网的诞生改变了我们的生活，而互联网经济向金融业的发展，又给我国金融体系带来了重大的改变，催生了第三方支付、信息化金融门户、P2P网络借贷等业务的蓬勃发展。自2006年国内第一家P2P网络借贷机构“宜信”在北京成立以来，网络借贷业务增长迅速，并出现快速发展，根据《2013年中国P2P网络借贷服务行业白皮书》数据显示，

银行卡领域反洗钱问题初探

目前，银行卡作为一种新兴的支付结算工具，正在得到广泛应用。银行卡的推广对促进消费、减少现金流通、降低交易成本起到了非常积极的作用。随着持卡人数和交易量的不断扩大，银行卡正逐渐成为电子支付中最常用的支付结算工具，市民大众基本上都已成为有卡一族。由于银行卡交易涉及面广、流动性大、客户来源复杂，

我国金融业反洗钱问题研究

在当今金融全球化高速发展的情况下,洗钱活动日益猖獗,与各种上游犯罪结合起来,不仅破坏了国家的信用基础,还严重威胁了国际和国内社会的金融安全和经济安全,并引发一系列的社会问题和政治问题,是各国乃至国际社会的安全隐患。本文在研究洗钱犯罪活动主渠道的基础上,深入分析了我国金融业反洗钱现状分析,提出了能够有效实现我国金融业反洗钱的对策。

中朝边贸结算反洗钱问题分析

近年来，中朝边境贸易出现了较快的发展势头，结算方式、结算币种日渐丰富。但是受朝鲜政治、经济和商业信誉以及我国税收政策、银行服务水平等限制，边贸结算尚存在一定问题，其中一些与反洗钱工作密切相关，值得关注。

现阶段我国反洗钱工作存在的主要问题及建议

银行作为社会资金运动的总枢纽，极易被犯罪分子利用作为洗钱的渠道。银行业作为反洗钱的重要关卡，必须充分发挥预防、揭露和控制洗钱犯罪的作用，承担起堵住入口、防止“黑钱”流入银行系统清洗以及为司法机关打击犯罪提供信息的职责。对中国银行业来说，面对日益突现的洗钱问题，应尽早采取更为全面的对策，从我国实际情况出发，建立一个完善高效的银行业反洗钱工作体系。

从洗钱犯罪的独立性再论我国洗钱犯罪的上游犯罪问题

随着世界经济一体化的发展,洗钱犯罪这个产生于上世纪的新型犯罪也随着世界经济一体化的浪潮疯长起来,越来越多的国家注意到了洗钱犯罪的危害性,把反洗钱作为其打击经济领域犯罪的核心内容,我国也在2006年10月31日通过了《中华人民共和国反洗钱法》,可以说,反洗钱已经成为国际社会打击经济犯罪的一项核心任务。而尽管我们在反洗钱问题上取得了一些进步,但是纵观世界,我们仍然存在许多问题,尤其是在洗钱犯罪的上游犯罪范围的问题上,学界存在许多不同认识。本文尝试从论证洗钱犯罪的独立性的角度来探讨对洗钱犯罪的上游犯罪的存留问题,并从立法、司法的角度论证我国取消上游犯罪限制的实际意义。

房地产市场洗钱问题日渐突出 反洗钱瞄准中国楼市

近年来,中国大陆房地产市场已经成为贪污分子洗黑钱首选目标,在每年约3000-4000亿元人民币洗黑钱的规模中,有不少是通过房地产将黑钱洗白——而房地产等行业逐渐成为洗钱的主要渠道。目前中国楼市的价格泡沫、非理性繁荣以及供需结构失衡矛盾,与洗钱势力存在必然联系。中国人民银行反洗钱监测分析中心的工作将向房地产、珠宝、赌博等行业推进。

金融科技驱动下的证券公司反洗钱问题探讨

一、金融科技的发展和证券行业的变革 近年来,金融科技（Fin Tech）的发展备受瞩目。金融科技在全球范围的发展速度十分迅速,各类金融机构、科技公司、监管机构、学术机构等主体都积极参与到这一全球发展的大趋势下。从数据上来看,伴随着金融科技公司的上市潮流,全球金融科技发展指数（GFI）屡创新高。

保险业金融机构反洗钱初探

一、加强保险业金融机构反洗钱工作的必要性 近些年来．随着走私、毒品、贪污贿赂等犯罪不断发生，非法转移资金活动大量存在，我国的洗钱问题日益突出。据估算，每年发生在我国境内的洗钱规模约在3000亿—4000亿元间，排在各国（地区）的第五位（按洗钱额排）。这些数据及排名未必准确，但也反映了我国洗钱问题的严重性。日益严重的洗钱活动，不仅破坏我国金融秩序。而且危害到经济安全和社会和谐。

农村地区反洗钱工作现状探析:以大兴安岭林区为例

近年来,反洗钱问题在我国日益突出,反洗钱工作任务也在当今复杂的经济金融环境中显得日趋重要和艰巨,特别是在广大农村地区表现的尤为突出。笔者通过问卷调查和走访座谈等形式,对我国最大的国有林区大兴安岭农村地区的反洗钱问题进行了专题调研,结果显示林区农村地区反洗钱工作仍然存在一些共性化的突出问题,亟待以新思路和新路径推进解决。

提高反洗钱监管有效性的创新安排

自2001年“9·11”恐怖活动后，反洗钱问题受到了世界各国的高度重视，根据国际货币基金组织估计，全球非法洗钱的数额相当于全球贸易总额的8％．国内总产值的2％至5％．且每年以1000亿美元的速度在增长（梁剑．2003）。我国于2004年以来，建立了一系列反洗钱的法规及检查体系．但各种原因制约着现行监管机制的效力难以发挥。为什么我国的反洗钱监管难以充分发挥效力呢？笔者结合我国的具体实际对制约有效监管的因素进行分析研究．寻求我国反洗钱有效监管途径。

从资本外逃看“洗钱”对我国经济运行的危害

在我国经济转轨过程中 ,一些不法分子肆意侵吞国有资产 ,获取巨额非法收益 ,并利用“洗钱”手段抽逃出境 ,为我国经济健康运行带来极大危害。要遏制腐败 ,反“洗钱”是我国经济、法制建设面临的又一新挑战。