银行系统非现场监管与计算机审计实务系列讲座(一)非现场稽核预警及其发展趋势

风险防范是金融界一个永恒的话题。从1991年国际商业信贷银行倒闭、1995年具有233年历史的英国巴林银行被收购,到1997年发生的东南亚、东亚、俄罗斯、巴西、阿根廷等一系列金融危机,都反复证明了金融风险防范的重要性。在信息技术迅猛发展的今天,金融业的电子化程度不断提高,如何把信息技术与风险防范结合起来,利用信息技术实现非现场监管与计算机审计,是防范金融风险所面临的新课题。从本期开始,我们设置了《讲座》栏目,请国家开发银行稽核评价局邱胜利先生就银行非现场监管与计算机审计实务的具体环节进行讲解。《讲座》分六期刊载,分别为“非现场预警及其发展趋势”、“非现场稽核预警系统总体设计”、“非现场稽核预警系统功能设置”、“计算机应用系统风险控制”、“计算机舞弊审计”、“计算机审计技术方法”。请大家继续关注。

银行系统非现场监管与计算机审计实务系列讲座(二) 非现场稽核预警系统总体设计

目前,美、英、法、德等发达国家金融机构的日常监管主要依靠非现场监管.与现场监管相比,非现场监管更具全面性、连续性和预警性,它既可同时对所有分支机构的经营状况进行各种分析比较,全面反映银行经营业务的整体情况;又能根据各分支机构的业务情况进行动态跟踪与实时连续性分析,及时发现问题并发出预警信号.1996年开始,中国人民银行对国内商业银行的监管方式从以现场检查为主向以非现场监管为主转变,建立和完善非现场监管体系已成为国内各银行监管部门的一项主要工作.

银行系统非现场监管与计算机审计实务系列讲座(三) 非现场稽核预警系统功能设置

银行在完善非现场稽核预警系统总体设计的基础上,关键是要设置好非现场稽核预警系统的各项功能,它是具体实现非现场稽核与风险预警的实际内容.该系统各项功能的充分展现需要应用计算机网络通讯技术手段,以达到实现非现场监管系统的先进性和实务性,全面贯彻落实国家对金融系统实施稽核监管工作的指示精神,提高金融统计、会计、稽核和监管水平.银行建立非现场稽核预警体系的功能设置如下.

宁津：建立立体式消费预警机制

山东宁津县3．6万多手机用户可收到免费的“预警短信”，标志着宁津县质监局建立的立体消费预警机制正式运行。