基于财务指标的建筑企业现金流预测与优化

建筑企业的现金流管理对于企业的经营和发展至关重要。本文以财务指标为基础,研究了建筑企业现金流的预测与优化策略。首先,通过对建筑企业财务指标的分析,深入了解企业财务状况和经营情况。其次,构建了基于财务指标的建筑企业现金流预测模型,通过对财务指标的变化趋势和相关性进行分析,预测企业未来的现金流情况。再次,提出了基于财务指标的建筑企业现金流优化策略。最后,总结了研究结果。本研究对于建筑企业实现良好的现金流管理具有重要意义,可以提供参考和指导。

盈利能力、现金流波动与现金股利——CEO权力的调节效应

选取我国A股市场2006—2021年的上市公司数据,实证分析低盈利能力高现金流波动对公司支付和增加现金股利意愿、外部融资需求的影响及CEO权力的调节作用。研究发现,低盈利能力高现金流波动会降低公司支付和增加现金股利的意愿、增加股权再融资的需求,但是CEO权力会显著增加这类公司支付、增加现金股利的意愿;进一步分析可知,CEO权力可以显著增加非国有产权公司、低竞争程度公司支付和增加现金股利的意愿,显著增加有股权激励制度公司的股权激励制度意愿和无股权激励制度公司增加股利的意愿。

企业现金流管理及其对财务决策的影响

在当今竞争激烈的商业环境中,企业现金流管理成为财务决策中至关重要的一环。现金流管理是指企业有效地管理和控制现金流量,确保企业能够及时支付债务、维持运营并实现持续增长。对任何一家企业来说,现金流都是其生存和发展的血液,因此,合理管理现金流对企业的健康运营至关重要。

基于现金流管理企业财务状况实证分析

在常规的企业财务状况的分析中,对于企业的财务风险控制一直是其中的关键问题,文章因此提出基于现金流管理的企业财务状况实证分析。在实证分析中,首先对现金流管理进行介绍,并提出企业财务中现金流管理的优势性,然后基于数据的描述性分析体现现金流对企业财务状况的影响。为了数值计算的统一性,从成分矩阵的分析角度,构建公共因子,并建立财务风险与因子之间的模型,通过模型分析结果,得出现金流管理能够有效降低企业财务风险的结论。

蓝光公司现金流管理分析

伴随着我国总体经济更进一步深化改革,众多行业领域发生了许多变化,不确定性的挑战越来越多。面临这些挑战,蓝光公司要想长远地生存发展下去,就要做好现金流的管理工作。本文结合现金流管理的理论,以蓝光公司为分析对象,从现金流结构、指标、流速三个方面进行对比分析,发现在蓝光公司现金流管理方面存在的问题,并针对以上问题指出提高经营现金流收益质量、制定债务风险方案等建议,有利于提高其现金流管理。

现金流量视角下企业财务风险研究

当前世界经济面临着严峻的挑战,纵观国内外宏观经济政策的运行情况以及国家产业政策、行业状况等方面的变化,越来越多的企业管理者意识到由企业现金流引发的财务风险已经贯穿于企业经营管理活动的各个环节。论文主要从企业现金流量的角度分析探讨了企业财务风险的识别途径,并从预算管理、资金占用、投资决策、内控体系等方面提出了风险防范措施,为企业开展现金流量管理提供参考。

油气探矿权出让区块价值评估技术及其应用——基于蒙特卡罗模拟的折现现金流法

针对油气矿产资源在勘探开发中存在地质条件、勘探开发技术、市场等方面的不确定性,提出了基于蒙特卡罗模拟的折现现金流经济评价方法来评估油气探矿权价值。该方法可在油气探矿权内预期的资源量、勘探开发投入、操作成本及油气销售收入存在不确定性的情形下,获得不同概率的油气探矿权估值,进而为竞价方案编制提供依据。该方法应用于新疆塔里木盆地某油气探矿权出让区块的价值评估,获得该区块多个竞争报价,对应企业内部收益率发生的概率,评估得出以报价4.85亿元竞得该区块探矿权时,企业内部收益率大于8%发生的概率为75.4%。最终该区块的探矿权以4.853 2亿元成交,表明该评价方法切实可行。基于蒙特卡罗模拟的折现现金流经济评价方法可为企业适应油气探矿权竞争性出让政策提供决策依据,这对企业公开竞争获取油气探矿权有重要现实意义。

公立医院现金流合规管理研究

目前,公立医院现金流合规管理在常规和应急两种情况下,都未能有效满足政府合规监督的要求,普遍存在提升空间。其中,常规情况下的现金流管理风险包括真实性风险、规范性风险、及时性风险;应急情况下的现金流管理风险包括基础性风险、升级性风险和滞后性风险。对此,应加强现金流业务前端、内部控制、现金周期、应急准备等管理,在维护好公立医院公益性的同时,避免造成经济损失。

会计信息可比性、营运资本管理与企业现金流风险

本文选择2014—2021年沪深A股非金融类上市企业为研究样本,实证检验会计信息可比性、营运资本管理与企业现金流风险之间的关系。研究表明:营运资本管理与企业现金流风险之间显著负相关;会计信息可比性与企业现金流风险之间显著负相关;会计信息可比性显著增强营运资本管理与企业现金流风险间的负相关程度。研究可为企业强化现金流风险管控、规范营运资本管理和提升会计信息可比性提供一定借鉴,推动企业健康长远发展。

供应链金融能够提升供应链韧性吗?——基于核心信用担保与经营现金流监测的视角

本文基于2008—2019年沪深制造业上市公司数据,采用结合倾向得分匹配(PSM)的多期双重差分模型(DID)考察核心企业为上下游中小企业提供融资担保对供应链韧性的影响。研究发现:核心企业为上下游中小企业提供融资担保促进了供应链韧性的提升;核心企业通过提升内部控制水平进而有效管控其担保行为风险,能够更好促进供应链韧性提升。通过内外部环境异质性检验发现,所处行业竞争强度大、国有核心企业两权分离度较高以及为上下游非关联企业提供融资担保对供应链韧性的提升作用更加明显。本文研究丰富了供应链及供应链金融理论成果,对加强供应链金融风险管控与提升产业链供应链韧性具有一定参考意义。

企业自由现金流管理研究

自由现金流指标综合反映企业的经营业绩、投资效率和营运资本管控水平,提前预警风险,关注可持续发展能力的提升,已逐渐成为企业绩效管理的核心指标之一。围绕长期自由现金流最大化目标,构建资金管理体系,有助于企业立足长远,实现高质量发展。文章对自由现金流算法的常见误区进行了阐述,结合指标的优势和目前在企业管理中存在的问题,为管理者进一步完善管理体系提供可行的建议。

民营企业现金流管理的创新途径

目前民营企业面临着日益困难的财务状况,特别是在管理其货币资源方面。现金流量的管理对这些企业的财务状况至关重要,其重要性日益凸显。市场竞争的加剧和经济全球化的进程迫使人们对传统的现金流管理方法进行重新评估。当代民营企业正在积极寻求新的方法,以熟练地处理其货币资源,其目标是适应不断变化的市场环境,来维持它们的财政平衡,并促进企业的不断发展和扩大。

多利润中心企业的一种现金流管理方法

对于追求“有利润的收入、有现金的利润”的企业,采取以项目作为最小管理单元,以项目余额作为日常支付管理手段,以资金利息体现资金的时间价值,以可上交余额挂钩利润考核依据的企业管理方法,结合企业自身管理需求,制定适合自身的管理细则,可将现金流管理融入预算制定、项目执行、考核结算等不同阶段的经营管理活动中,推动企业现金流管理与利润管理双丰收。

内部控制、自由现金流与过度投资

代理理论认为,自由现金流会导致过度投资,而良好的内部控制将抑制自由现金流对过度投资的促进作用。本文通过构建综合内部控制指数,选取2007-2012年我国资本市场非金融类A股上市公司为研究样本,实证检验了内部控制、自由现金流与过度投资之间的关系。结果表明,内部控制指数越高,自由现金流对过度投资的促进作用越小,即良好的内部控制确实能够抑制自由现金流对过度投资的促进作用,且这种抑制效应是通过内部环境、控制活动、信息与沟通和内部监督等内部控制环节的共同作用实现的。

建筑企业项目现金流自平衡管理探讨

现金流对企业的持续经营与稳定发展起着至关重要的作用,尤其是近些年来,国内外经济环境复杂多变,企业极易面临债权资金回收的困难,因资金短缺问题而导致的停工停产、银行账户被冻结、被划扣的情形频繁发生,严重影响企业正常的生产经营活动。企业要在激烈的市场竞争中保持稳定发展,则要注重对现金流进行科学合理的管理。本文结合建筑企业项目的特殊性,从项目现金流自平衡管理的理念和重要性、风险防范的措施、现金流管理的重要保障等方面,对建筑企业如何运用现金流自平衡管理项目给出思路。

大型国有企业集团现金流管理探究

现金流管理是企业内部管理的重要内容,直接影响到企业的整体发展。和普通企业相比,大型国有企业集团具有业务范围广、子公司数量多等特点,现金管理难度相对较大。对此,大型国有企业集团应进一步完善现金流管理机制,防范潜在的风险问题,不断提高现金流管理水平。文章简要分析了现金流管理的目标和内容,深入探讨了大型国有企业集团现金流管理的强化策略,以期为相关主体提供参考。

现金流管理在制造业的探讨

随着市场经济的不断完善和成熟,我国制造业得到了良好发展,与此同时竞争也变得日趋激烈。这尤其考验企业的管理能力,其中现金流管理在各项管理中占据着举足轻重的作用。如何在激烈的市场竞争中结合自身的实际情况,把现金流管理做好,是制造业发展壮大面临的难题。探讨现金流管理在制造业的发展现状,对制造业现金流管理提出优化举措,进而提高其市场竞争力至关重要。

国有企业强化经营活动现金流管理研究

现代企业现金流管理是必不可少的一个环节。近年来,很多企业因为资金链断裂而导致企业经营出现了问题,所以越来越多的企业管理层意识到企业现金流的重要作用。在企业现金流中,分为经营活动现金流、投资活动现金流和筹资活动现金流,其中,经营活动现金流从资金方面反映了一个企业的经营质量和经营水平。因此强化经营活动现金流的管理、严控企业财务风险是每个企业必不可少的管理活动。

关于制造企业加强现金流管理的几点思考

现金流管理是财务管理中的重要内容,保障现金流的良好运转能够为企业正常生产经营提供持续性的动力。若企业经营中出现资金链断裂的情况,则会给企业发展带来较大影响,致使企业陷入发展困境,甚至会面临倒闭风险,因此企业经营管理中应当加强现金流管理。制造企业研发、生产、采购及销售等环节都需要足够的资金保障,与现金流关系紧密,一旦企业现金流入和流出存在较大差距,则容易给企业带来经济损失,因此需要加强制造企业现金流管理。本文重点分析制造企业在现金流管理中存在的问题,并给出对应的措施,期望能够为现金流管理工作的顺利开展提供助力。

基于价值链的企业现金流管理研究——以良品铺子为例

企业价值链能够很好地反映和体现企业的营运能力和可持续发展的动力,反映企业运营发展的稳健性和安全性。在企业开展现金流量管理时,需要从企业价值链的完整性和稳健性等角度出发。基于此,本文以企业价值链为基础,对基于企业价值的现金流管理展开了相应的探究。首先,本文指出了企业价值链的含义,进一步对企业现金流管理进行了分析,解释了现金流量含义和企业现金流管理现状、问题,对企业价值和现金流管理等有了更全面细致地了解。其次,以良品铺子为例,对其企业价值链基础上的现金流状况展开了相应的分析,阐述了经营活动,筹资活动和投资活动所产生的现金流来源交易和项目,提出了企业价值链下的现金流管理的具体策略,希望能够为相关人员提供积极有效的参考,促进企业的可持续高质量发展。