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论人民银行征信系统的监管性和服务性
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作者 李岩 《辽宁经济职业技术学院学报.辽宁经济管理干部学院》 2013年第2期13-14,共2页
随着中国人民银行征信系统的不断完善,系统信息采集范围逐年扩大,系统的监管性和服务性日益显现,在改善社会信用、防范信贷风险、支持社会管理、服务与约束社会大众、助力中小企业贷款中发挥了重要作用。
关键词 中国人民银行 征信系统 监管性 服务
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回应性监管视角下互联网行政约谈的实践检视与制度反思
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作者 李文娟 王国华 《西安交通大学学报(社会科学版)》 北大核心 2024年第4期109-121,共13页
近年来,行政约谈逐渐成为政府部门开展网络信息内容监管的主要工具,对实践中的约谈行为进行经验总结和理论升华有助于反思和谋划互联网行政约谈的未来发展方向。以回应性监管理论为视角,利用质性文本分析软件NVivo11对265份约谈文本资... 近年来,行政约谈逐渐成为政府部门开展网络信息内容监管的主要工具,对实践中的约谈行为进行经验总结和理论升华有助于反思和谋划互联网行政约谈的未来发展方向。以回应性监管理论为视角,利用质性文本分析软件NVivo11对265份约谈文本资料进行量化统计和质性分析,从约谈主体、约谈对象、启动机制、约谈内容、约谈策略、约谈结果六个维度呈现互联网行政约谈的运行概况和一般特征。在此基础上,构建回应性监管视角下互联网行政约谈的运行模式,即约谈参与主体多元化、约谈策略“差异化”、重视约谈的双向沟通机制以及建立以约谈为起点的递进式处罚工具体系,以期解决互联网行政约谈“回应性”不足问题,推动互联网行政约谈规范化发展。 展开更多
关键词 回应监管 互联网行政约谈 约谈主体 约谈策略 多元协同
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燃气工程施工管理中的合规性监管与规范性操作研究
3
作者 裴占东 《中文科技期刊数据库(全文版)工程技术》 2024年第6期0183-0186,共4页
随着我国经济的蓬勃发展和能源需求的持续增长,天然气行业正迎来前所未有的发展机遇。本研究针对燃气工程施工的特点和难点,强调了合规性监管和规范性操作的重要性设计了一套涵盖施工准备、实施、验收等关键环节的燃气工程施工合规性监... 随着我国经济的蓬勃发展和能源需求的持续增长,天然气行业正迎来前所未有的发展机遇。本研究针对燃气工程施工的特点和难点,强调了合规性监管和规范性操作的重要性设计了一套涵盖施工准备、实施、验收等关键环节的燃气工程施工合规性监管与规范性操作流程,并明确了规范性标准。这一流程旨在提高燃气工程施工的质量和效率,确保工程符合法规要求,为燃气设施的安全稳定运营提供有力保障。合规性监管与规范性操作在燃气工程施工管理中有着举足轻重的作用,为燃气工程的合规性施工和高质量完成打下了坚实的基础。 展开更多
关键词 燃气工程 施工管理 合规监管 规范操作 施工效率
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非处罚性市场监管、混合股东治理与公司违规——来自中国资本市场的经验证据
4
作者 马亚民 刘丽娜 《南京审计大学学报》 北大核心 2024年第5期73-86,共14页
以问询函与关注函为代表的非处罚性市场监管以及国有股权与非国有股权相互制衡形成的混合股东治理机制为切入点,基于2014—2020年沪深A股非金融上市公司数据,考察抑制公司违规频发的有效途径。研究发现:非处罚性市场监管与混合股东治理... 以问询函与关注函为代表的非处罚性市场监管以及国有股权与非国有股权相互制衡形成的混合股东治理机制为切入点,基于2014—2020年沪深A股非金融上市公司数据,考察抑制公司违规频发的有效途径。研究发现:非处罚性市场监管与混合股东治理均能够导致公司违规减少,二者呈现互补关系,该互补关系主要源自混合股东治理对关注函性质监管效力的正向调节作用、混合股东治理对问询函与关注函类型监管效果的传导功能以及问询函与关注函对混合股东治理效果的传导功能;收函次数、函件文本长度等非处罚性市场监管力度越强时,上述效果越为明显,且收函次数对公司违规趋势的监管效力更强。准自然实验结果显示,2017年《证券交易所管理办法》修订稿出台能够增强二者之间的互补关系,非国有产权、高效的司法行政环境与管理层法律背景有利于非处罚性市场监管与混合股东治理监督功能的发挥,非处罚性市场监管与混合股东治理引致的公司违规减少能够进一步提高投资者保护水平。研究结论有助于理解一线金融监管与混合所有制的制度合力保障资本市场有效运行的内在逻辑,为决策层有效预防微观市场失范行为、提高上市公司质量提供新思路。 展开更多
关键词 非处罚市场监管 混合股东治理 公司违规 投资者保护 司法行政环境 管理层法律背景
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大科技金融监管有限性及其新治理进路 被引量:3
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作者 王兰 《政法论丛》 北大核心 2023年第6期29-38,共10页
大科技金融监管尚未脱离宏观审慎、微观审慎与行为监管三位一体的大框架,而被寄予厚望的金融混业监管亦未能解决大科技金融监管的权力配置与平台垄断遏制问题。虽诉诸于监管科技,但也难以应对非线性系统性风险与数据伦理监管之困。对此... 大科技金融监管尚未脱离宏观审慎、微观审慎与行为监管三位一体的大框架,而被寄予厚望的金融混业监管亦未能解决大科技金融监管的权力配置与平台垄断遏制问题。虽诉诸于监管科技,但也难以应对非线性系统性风险与数据伦理监管之困。对此,从新治理理论模型入手,结合大科技金融监管的特殊性,通过增进政府之外其他主体的治理参与性,推动监管权力下放与向外放权的治理运动以改善金融混业监管的权力配置问题,并促进公私治理资源间的有序流动以走出数据伦理监管的峡口,是增益数字金融治理绩效的大科技金融治理优化方向。 展开更多
关键词 大科技金融监管 监管有限 新治理 公私协同
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预防性监管与会计师事务所审计风险管控效率 被引量:6
6
作者 许汉友 李潇琦 《财会月刊》 北大核心 2023年第12期60-69,共10页
在我国经济高质量发展的背景下,规范财务审计秩序,加强对注册会计师行业的治理显得愈发重要。预防性监管具备事前监管的特征,能够对会计师事务所起到一定的风险预警作用,因而受到越来越多的关注。本文以会计师事务所为研究对象,采用DEA... 在我国经济高质量发展的背景下,规范财务审计秩序,加强对注册会计师行业的治理显得愈发重要。预防性监管具备事前监管的特征,能够对会计师事务所起到一定的风险预警作用,因而受到越来越多的关注。本文以会计师事务所为研究对象,采用DEA模型从静态和动态两个维度,研究预防性监管对于会计师事务所审计风险管控效率的影响。研究发现:会计师事务所利用风险提示能够在一定程度上提高其审计风险管控效率,并且2018~2020年的整体效率值呈现进步型状态,但在监管协同效应的发挥等方面还存在进一步提升的空间。 展开更多
关键词 预防监管 注册会计师审计 审计风险管控 DEA模型
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论个人数据保护领域预防性行政监管的体系构建——以企业合规为切入点 被引量:1
7
作者 王圭宇 闫海 《征信》 北大核心 2023年第12期39-49,共11页
从保护范围、保护方式、救济途径等方面来看,我国个人数据保护的框架已基本形成。其中,企业合规具有规范个人数据的收集和处理行为、筑牢个人数据安全保护的第一道防线、维护个人数据遭受非法侵害后的合法权益等方面的重要功能。但基于... 从保护范围、保护方式、救济途径等方面来看,我国个人数据保护的框架已基本形成。其中,企业合规具有规范个人数据的收集和处理行为、筑牢个人数据安全保护的第一道防线、维护个人数据遭受非法侵害后的合法权益等方面的重要功能。但基于企业自身的惰性、成本效益分析原则和制止侵权损害的及时性等因素的影响,仅仅凭借企业自身的主动性实现个人数据保护领域的有效合规并不现实,因此需要引入预防性行政监管予以保障。应当以互联网平台企业的第三方法律义务、预防性行政监管的主要方式、预防性行政监管的保障体系为重点,对该领域预防性行政监管进行体系化构建,以满足个人数据保护与利用的双重现实需求。 展开更多
关键词 个人数据 预防行政监管 企业合规
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非行政处罚性监管对企业社会责任绩效的影响——来自年报问询函的经验证据 被引量:1
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作者 朱锦余 黄纪晨 +1 位作者 李向莉 李玥萤 《财会月刊》 北大核心 2023年第5期52-59,共8页
如何优化企业社会责任、实现企业高质量发展备受学界关注。本文以2015~2020年A股上市公司为样本,从非行政处罚性监管角度探讨年报问询函及其特征对企业社会责任绩效的影响,发现两者之间呈正相关关系,并且问询力度越强,即问题数量越多、... 如何优化企业社会责任、实现企业高质量发展备受学界关注。本文以2015~2020年A股上市公司为样本,从非行政处罚性监管角度探讨年报问询函及其特征对企业社会责任绩效的影响,发现两者之间呈正相关关系,并且问询力度越强,即问题数量越多、问询次数越频繁、问询语调越负面,越有助于发挥年报问询函对企业社会责任绩效的提升作用。进一步研究发现,法治水平、投资者关注和媒体负面报道会强化年报问询函对企业社会责任绩效的正向影响,而政治关联会削弱两者之间的正相关关系。上述结论既为企业社会责任治理提供了经验启示,又为我国非行政处罚性监管的有效性增添了新证据。 展开更多
关键词 年报问询函 企业社会责任 非行政处罚监管 管制压力 市场压力
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脱钩背景下体育社会组织回应性监管体系研究 被引量:4
9
作者 金朝霞 黄亚玲 《成都体育学院学报》 北大核心 2023年第2期107-113,共7页
在全面脱钩社会组织、实现体育治理体系与治理能力现代化背景下,构建体育社会组织回应性监管体系无疑是实现其有序发展的有效手段。文章主要采用文献资料法、实地考察法对我国体育社会组织监管在政府、社会以及体育社会组织自身监管方... 在全面脱钩社会组织、实现体育治理体系与治理能力现代化背景下,构建体育社会组织回应性监管体系无疑是实现其有序发展的有效手段。文章主要采用文献资料法、实地考察法对我国体育社会组织监管在政府、社会以及体育社会组织自身监管方面存在的困境进行分析,并基于回应性监管理论,提出构建包括政府、公众和社会媒体、第三方评估机构、党组织以及体育社会组织自身在内的多元监管主体,并在此基础上政府通过委托——代理、强化型自我监管等方式实现监管权限的让渡,采用命令型监管、强化型自我监管的监管策略,以此构建体育社会组织回应性监管体系,实现体育社会组织的有序发展。 展开更多
关键词 体育社会组织 脱钩 监管主体 回应监管
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非处罚性监管与权益资本成本——基于问询函监管的证据 被引量:3
10
作者 章贵桥 张东旭 田佳佳 《财经论丛》 北大核心 2023年第11期57-68,共12页
本文以2015—2021年沪深A股上市公司为样本,通过实证研究发现,上市公司受到非处罚性监管后,权益资本成本会显著提高;公司的延期回函行为、问询函程序和内容的复杂程度会增强非处罚性监管对权益资本成本的正向影响;而上市公司所在行业上... 本文以2015—2021年沪深A股上市公司为样本,通过实证研究发现,上市公司受到非处罚性监管后,权益资本成本会显著提高;公司的延期回函行为、问询函程序和内容的复杂程度会增强非处罚性监管对权益资本成本的正向影响;而上市公司所在行业上一年的收函水平能够在一定程度上削弱非处罚性监管对权益资本成本的正向影响。进一步通过检验其内在影响机理证实,交易所的监管问询会将公司的“坏消息”曝光在聚光灯下,通过损害公司声誉、加剧公司风险,进而增加公司的股权融资成本。 展开更多
关键词 非处罚监管 权益资本成本 问询函
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非处罚性监管与高管薪酬契约:基于问询函的证据 被引量:4
11
作者 邓祎璐 陈运森 《安徽大学学报(哲学社会科学版)》 北大核心 2023年第2期114-125,共12页
问询函作为证券交易所非处罚性监管的重要途径,主要针对高管法定责任内的信息披露问题且密切关注高管薪酬。考察问询函监管对高管薪酬契约的影响后发现,上市公司收到问询函会显著降低高管薪酬水平和超额薪酬,这种治理作用在财务报告问... 问询函作为证券交易所非处罚性监管的重要途径,主要针对高管法定责任内的信息披露问题且密切关注高管薪酬。考察问询函监管对高管薪酬契约的影响后发现,上市公司收到问询函会显著降低高管薪酬水平和超额薪酬,这种治理作用在财务报告问询函或年报问询函中更明显。进一步地,财务报告问询函特征、市场化水平、产权性质、盈余管理程度以及两职合一均会影响非处罚性监管对高管薪酬契约的治理效果。此外,问询函还减少了高管在职消费和超额在职消费。 展开更多
关键词 非处罚监管 问询函 高管薪酬 在职消费 资本市场监管
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交易所非处罚性监管能抑制异常股价波动吗?——基于问询函和关注函的研究 被引量:1
12
作者 斯瑾慧 《财会通讯》 北大核心 2023年第9期72-77,共6页
本文选择2016—2020年期间因股价上涨性异常波动受交易所发函问询关注的304次事件作为对象,分析了异常波动股价受到交易所非处罚性监管后的市场反应,并进一步探讨投资者关注度的调节作用。实证发现:股价上涨性异常波动在受到交易所的非... 本文选择2016—2020年期间因股价上涨性异常波动受交易所发函问询关注的304次事件作为对象,分析了异常波动股价受到交易所非处罚性监管后的市场反应,并进一步探讨投资者关注度的调节作用。实证发现:股价上涨性异常波动在受到交易所的非处罚性监管后具有显著的负市场反应,这一结果在不同市场、规模和业绩企业中相同,平均超额收益率在被发函前一个交易日达到9%以上,在被发函后下降到-3.6%。被出函后股价的下降幅度、收益率在不同市值和不同业绩企业中表现出异质性。此外,投资者关注度对非处罚性监管的负市场反应承担着先增强后削弱的调节作用。 展开更多
关键词 股价异常波动 非处罚监管 市场反应 投资者关注
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非处罚性监管改善了上市公司信息环境吗?--基于分析师行为视角的考察
13
作者 陈蓉蓉 李远慧 《商业研究》 北大核心 2023年第2期98-108,共11页
本文以2015-2019年沪深A股非金融类上市公司数据为样本,考察交易所问询函监管对分析师行为的影响。研究发现,被交易所问询函监管的公司,分析师跟踪数目更多,分析师盈余预测乐观度更低、准确度更高、分歧度更小;交易所问询函包含的问题... 本文以2015-2019年沪深A股非金融类上市公司数据为样本,考察交易所问询函监管对分析师行为的影响。研究发现,被交易所问询函监管的公司,分析师跟踪数目更多,分析师盈余预测乐观度更低、准确度更高、分歧度更小;交易所问询函包含的问题数越多,需要中介机构或独立董事发表专业核查意见,涉及内部控制、收入等明确内容以及关联交易或并购等重大事项时,分析师跟踪数目更多,盈余预测乐观度更低、准确度更高、分歧度更小;分析师声誉越高、行业专长越高,对被问询的上市公司的盈余预测准确度越高、分歧度越小;交易所问询函监管会使分析师预测修正频率增加,有利于提高盈余预测准确度、降低分歧度,还能通过分析师渠道发挥一定的溢出效应,促进分析师整体盈余预测乐观度的降低、准确度的提升。所以,交易所问询函监管能够通过分析师渠道发挥外部治理效应,对改善我国上市公司信息环境具有重要意义。 展开更多
关键词 非处罚监管 分析师跟踪 分析师盈余预测 信息环境
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从回应性监管到前馈监管:平台企业常态化监管的路径探索 被引量:1
14
作者 周鲁耀 卢嘉颖 《中国市场监管研究》 2023年第9期10-17,共8页
前馈控制被广泛应用于超级平台企业的内部管理和商业模式之中,在带来显著绩效提升的同时,也造成平台企业相对于外包员工、入驻商家以及消费者等利益相关群体的控制优势,形成对既有监管技术和监管能力的挑战。传统政府监管模式是基于反... 前馈控制被广泛应用于超级平台企业的内部管理和商业模式之中,在带来显著绩效提升的同时,也造成平台企业相对于外包员工、入驻商家以及消费者等利益相关群体的控制优势,形成对既有监管技术和监管能力的挑战。传统政府监管模式是基于反馈控制而设计,基于反馈控制的政府监管与平台企业前馈控制运营模式之间存在“代差”,导致了监管部门在平台企业监管方面的被动。“前馈监管”则要求监管部门同样基于前馈控制设计监管制度,通过构建大数据分析模型对平台企业行为后果进行预测预警,提前布局监管措施。“前馈监管”可以被视为回应性监管的一种特殊形态,是基于预测预判基础上对回应环节的前置。构建前馈监管与回应性监管协调衔接的监管体系,是推进平台企业监管常态化的可行路径。 展开更多
关键词 回应监管 前馈监管 平台企业 常态化监管
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论监管科技的双层容错机制 被引量:4
15
作者 许多奇 《政治与法律》 北大核心 2024年第1期138-157,共20页
数字经济发展进入“深化应用、规范发展和普惠共享”时期,金融科技与监管科技却仍处于错步演进过程中。监管科技创新易于失败有其特殊性和深刻根源,有必要强化监管科技和金融科技双层容错机制。在监管机关、第三方技术提供方和被监管机... 数字经济发展进入“深化应用、规范发展和普惠共享”时期,金融科技与监管科技却仍处于错步演进过程中。监管科技创新易于失败有其特殊性和深刻根源,有必要强化监管科技和金融科技双层容错机制。在监管机关、第三方技术提供方和被监管机构的三元目标冲突下,监管科技与合规科技面临衔接失灵的困境,应转变理念走向容错性监管。容错性监管并非不监管抑或运动式监管,而是按照法定程序给予相对容错空间,激励创新并推动实现可持续发展的监管,其以社会整体利益为导向,强调在常态化监管中稳定预期。在双层容错机制中,中央金融委员会和中央金融工作委员会是上层容错主体,容错免责的客体是担当作为、勇于创新的金融监管者,容错内容应从单纯的开发区域试验田,向全面推动监管科技创新发展与风险防范双头并进转化,同时突出程序优先性与问责精准化。 展开更多
关键词 金融科技 监管科技 合规科技 双层容错机制 包容监管
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消防技术服务机构过程性监管研究 被引量:1
16
作者 周小扬 《重庆建筑》 2023年第11期73-76,共4页
针对消防技术服务机构行业发展混乱、虚假执业以及目前监管手段单一的问题,提出加强对消防技术服务机构的过程性监管。该文总结了目前有效的过程性监管手段,创新性地提出了科学的服务过程预警机制。首先对机构、从业人员和从业质量等分... 针对消防技术服务机构行业发展混乱、虚假执业以及目前监管手段单一的问题,提出加强对消防技术服务机构的过程性监管。该文总结了目前有效的过程性监管手段,创新性地提出了科学的服务过程预警机制。首先对机构、从业人员和从业质量等分别进行画像、其次通过层次分析法(AHP)对画像进行数据建模、最后利用神经网络(BP)学习模型估算风险等级实现风险预警。该预警机制为提升消防技术服务监管质量和效率提供了新的思路。 展开更多
关键词 消防技术服务机构 监督管理 过程监管
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论互联网平台的合规监管
17
作者 范良聪 《内蒙古社会科学》 北大核心 2024年第3期100-109,共10页
平台经济的迅速发展给市场监管带来了一系列新问题、新矛盾,也给传统监管体系带来了极大的挑战,突出表现为监管基础发生了根本性变化以及监管效果逐步弱化。引入合规监管的理念、模式和手段是应对这种变化的可选策略之一,符合当前从命... 平台经济的迅速发展给市场监管带来了一系列新问题、新矛盾,也给传统监管体系带来了极大的挑战,突出表现为监管基础发生了根本性变化以及监管效果逐步弱化。引入合规监管的理念、模式和手段是应对这种变化的可选策略之一,符合当前从命令—控制式监管向回应合作型监管、从威慑式监管向预防性监管转型的理论进路。合规监管的引入需要认识到其作为一种法律实施机制的本质,并基于此确立要素的构成,依情形选择妥当的实施路径。特别是对于互联网平台而言,需要切实领会合规监管可能对互联网平台经营自主权的干预,严格依照行政法的一般原理和原则处理好平台发展与风险防控两方面的问题。 展开更多
关键词 合规监管 回应型监管 预防监管 系统风险 平台治理
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回应性监管理论在四川省白酒质量监管模式中的优化应用
18
作者 马静 钟洋 《酿酒科技》 2023年第6期123-130,共8页
白酒质量监管是四川省市场监管的一项常规任务,在保障食品安全中发挥着不可忽视的作用。本文从白酒质量监管的现状出发,找出政府现有监管模式所存在的问题,借鉴回应性监管理论,优化监管模式,提出由政府主导的单一监管主体向多元监管主... 白酒质量监管是四川省市场监管的一项常规任务,在保障食品安全中发挥着不可忽视的作用。本文从白酒质量监管的现状出发,找出政府现有监管模式所存在的问题,借鉴回应性监管理论,优化监管模式,提出由政府主导的单一监管主体向多元监管主体转变的建议,督促白酒生产企业完善自我监督及风险防控措施,鼓励第三方监管力量发挥各自主体作用,打造社会共治格局,为白酒质量监管提供依据,为市场监管提供参考。 展开更多
关键词 白酒 回应监管理论 监管模式
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基于回应性监管视域的惠民保风险治理研究
19
作者 姚静远 《知识经济》 2023年第27期57-59,共3页
自2015年深圳市政府首次推出重大疾病补充医疗保险以来,由医保、银保监积极推进,以普惠性为其首要特征的城市定制型商业医疗保险(以下简称“惠民保”)逐步兴起。然而,在蓬勃发展的背后,也存在着死亡螺旋的阴影、道德风险与逆向选择带来... 自2015年深圳市政府首次推出重大疾病补充医疗保险以来,由医保、银保监积极推进,以普惠性为其首要特征的城市定制型商业医疗保险(以下简称“惠民保”)逐步兴起。然而,在蓬勃发展的背后,也存在着死亡螺旋的阴影、道德风险与逆向选择带来的挤兑、数据交互滋生的个人信息安全危机,以及缺乏行业规范引发的声誉风险乃至侵蚀政府信任。基于回应性监管的视域,上述风险可以通过保险机构、行业、政府多方的通力协作,从保险产品设计、企业管理、行业自律、政府监管、社会宣传等方面进行治理。 展开更多
关键词 惠民保 回应监管 风险治理
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采购稽核电子化对内部控制与合规性监管的促进作用研究
20
作者 盛菲 《中文科技期刊数据库(全文版)经济管理》 2023年第10期142-145,共4页
本论文研究了采购稽核电子化对内部控制与合规性监管的促进作用。通过对内部控制和合规性监管的概述,阐述了它们在企业管理中的重要性和作用。随后,对稽核电子化的基本概念与特点进行了介绍,并探讨了其优势和挑战。接着,重点分析了采购... 本论文研究了采购稽核电子化对内部控制与合规性监管的促进作用。通过对内部控制和合规性监管的概述,阐述了它们在企业管理中的重要性和作用。随后,对稽核电子化的基本概念与特点进行了介绍,并探讨了其优势和挑战。接着,重点分析了采购稽核电子化对内部控制和合规性监管的促进作用。论文还通过案例分析具体企业实施采购稽核电子化的情况,论证了其在提升内部控制和合规性监管效果方面的实际应用价值。最后,总结研究结论,并提出对企业的启示和建议。 展开更多
关键词 采购稽核电子化 内部控制 合规监管 促进作用 案例分析
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