严格履行票据审查义务 重视规避票据业务风险——一起票据诈骗案引发的思考

近年来，票据业务发展迅速，票据市场正逐步成为我国货币市场的重要组成部分，票据已成为企业支付和融资的理想工具。但是，利用票据进行金融诈骗的案件也屡见不鲜。日前，最高人民法院审理终结的某银行与某工贸有限公司存款纠纷一案，就是一起典型的利用伪造票据及签章骗取银行存款的金融诈骗案件。

11年前被判无期徒刑 11年后改判无罪释放——黄立怡票据诈骗案申诉实录

2010年7月19日,广州市中级人民法院的法官经过一天的飞机奔波,把我的当事人黄立怡从新疆阿克苏的阿拉尔监狱带回广州。当他们马不停蹄地到达广州中院的法庭时,已经是晚上8点钟了。接下来的一刻是激动人心的,法官宣布：黄立怡无罪释放。虽然我没有亲历宣判过程,但是我从黄立怡的哥哥、姐姐打给我的电话中,感觉到了他们的激动之情。黄立怡的哥哥只说了一句话：＂杨律师,你成功了!＂

200万元特大票据诈骗案何以得手

2004年12月24日,一份编号为公经(2004)2030号的公安部“贺电”飞抵江苏省公安厅。贺电对“江苏省镇江、徐州两市经侦部门近期一举查破系列票据诈骗案件15起,抓获张国全、靳书明、李娜、党卫锋等12名犯罪嫌疑人,摧毁了这个以河南省上蔡县籍人员为主的犯罪团伙”表示热烈祝贺。两天后的12月26日,这个特大金融票据诈骗团伙中的九名主要涉案嫌疑人,被江苏省镇江市检察机关批准逮捕。

芜湖新市口支行成功堵截一起大额票据诈骗案

8月14日下午3点30分左右，芜湖市裕中纺织股份有限公司财务部经理一行三人，持一张由杭州市农行庆春支行签发的金额为48．6万元的华东三省一市银行汇票。急匆匆地来到新市12支行营业柜台，要求该行柜面人员帮助鉴别汇票真伪。虽然新市12支行与该公司无任何业务往来，但在确认对方身份后．该行柜员邓宪玲和张俐玲便立即通过肉眼对汇票进行了初步鉴别，

济南公安破获特大票据诈骗案

日前，济南市公安局经侦支队成功侦破一起涉案金额99亿元的特大保兑仓业务类票据诈骗案，共抓获犯罪嫌疑人7名，查封多地房产23套，查封土地4宗，冻结涉案账户17个，追缴、避免经济损失2亿余元：该案属于新型高智商类经济犯罪案件，犯罪手段之高、涉案金额之大在济南市尚属首例。

论票据诈骗风险及其防范

票据是一种表示债权、债务、信用关系的凭证。这种凭证又可以转让给别人，可以流通，是一种流通手段。从世界大多数国家来看，流通票据主要包括：汇票、本票、支票三种。我国票据法第二条也规定，票据是指汇票、支票、本票。票据的特点是要“式”不要“因”。所谓不要“因”是指一张票据只要形式上符合规定，就是有效票据。不问它产生的原因，票据的成立，不受产生原因的影响。但却强调它的“要式”，即项目。“要式”必须符合规定，“要式”所记载的项目必须齐全，必要项目须符合规定。各国票据法都做了详细规定，使票据“文义”简单明了。就是票据上所记载的事项、票据内容的解释要严格按照文义执行，票据行为内容完全以票据上记载的文义而定。票据法对此作了明文规定。票据的不要“因”一方面大大促进了市场流通的发展，但同时也给不法分子利用票据进行诈骗提供了可乘之机。近些年来，票据诈骗己经成为金融犯罪中一个危害巨大的毒瘤，几乎每家商业银行都遭受过票据诈骗之苦。一笔1．3亿元票据诈骗案使工行河南郑州华信支行陷入全面危机，其危害性可见一斑。有资料表明，仅2000年，全国公安机关立案侦查的伪造金融票据、违法票据承兑的犯罪案件就达7419起，涉案金额达52亿。为了有效地防范票据市场中的诈骗风险，有必要掌握票据诈骗的一些共同特点，了解银行防范风险应该采取的对策。

票据诈骗的特点与防范

最近一个时期,犯罪分子针对企业和银行的票据诈骗案件不断增多,据某市调查,每年发生各种票据诈骗就达亿元,有些己给企业和银行资金造成无法挽回的损失。 当前票据诈骗的突出特点是: 其一,利用“银行承兑汇票”骗取信用。“银行承兑汇票”是银行为企业开出的以银行信用作担保的到期保证支付的一种票据。

如何防范银行承兑汇票诈骗案的发生

近年来,票据诈骗案尤其是伪造、变造银行承兑汇票诈骗案不断发生,且有愈演愈烈之势,严重威胁着企事业单位和银行的资金安全。为什么在票据法规不断健全、银行内控制度日益完善的情况下,犯罪分子利用票据诈骗仍能屡屡得逞且数额越来越大,这不能不引起我们深层次的思考。思考之一:假银行承兑汇票诈骗形成的原因一、对票据风险认识不足,风险防范意识差。尽管假银行承兑汇票案件不断发生,各有关部门也一再强调票据风险之大,危害之严重和防范之重要。但是,一些银行的业务经办人员甚至行领导总认为风险虽大,但距己尚远,怀着一种侥幸心理,对票据风险的现实性和重要性仍然缺乏足够的认识,具体表现在:1.对票据反假知识学习不够。

成都市物价局参与对一起特大诈骗案标的物价格鉴定

7月上旬，成都市物价局价格认证中心受成都市公安局的委托，受理了一起特大诈骗案件价格鉴定。此案件是我市中国银行罗家碾支行、华夏银行蜀汉支行、中国银行锦江支行先后连续发生的三个犯罪团伙系列票据诈骗案，涉及案件标的物宝马、奔驰、雅阁、别克等共18辆高档小轿车。价格认证中心在接到受理委托后，及时组织人员制定鉴定方案，进行现场实物查验，搜集相关信息资料，

当前票据诈骗的特点及防范

银行承兑汇票是企业传统的融资方式，2003年前三个季度，企业利用票据融资就达1万亿元之多。随着这种融资方式的日益广泛，不法分子利用其诈骗也呈上升趋势，据不完全统计，近3年内全国金融系统共发生票据诈骗案450余起，涉及金额约为20亿元，票据诈骗已严重危害着银行和企业的资金安全。

企业理财谨防票据诈骗

银行承兑汇票是企业传统的融资方式。随着各种融资方式的日益广泛，不法分子利用其诈骗也呈上升趋势。据不完全统计，近3年来全国金融系统共发生票据诈骗案450余起，涉及金额约为20亿元，票据诈骗已严重危害着银行和企业的资金安全。

金融机构票据业务风险与防范

票据业务由于其自身所具有的增加利润和存款、稀释不良贷款等方面的衍生功能,极大地刺激了商业银行办理票据业务的积极性,市场主体不断增多,票据交易日趋活跃。但市场体系发育的不完善及相关风险控制机制的建设滞后,也使得金融机构票据业务风险凸现。

票据风险负担机制的经济分析——以票据的伪造为视角

作为商品经济产物的票据，具有汇兑功能、支付功能、信用功能、流通功能和融资功能，是企业支付或融资的理想工具。随着我国市场经济的逐步深入，在拓宽商业银行的中间业务和提高资产流动性、安全性及赢利能力方面，票据都具有重要作用。在社会经济活动中，票据已成为自然人、法人、非法人组织进行支付结算的重要信用工具。然而，随着票据业务的迅速发展和不断创新，票据伪造的风险与日俱增。票据诈骗犯罪分子与银行极少数“金融硕鼠”联手作案，涉案金额动辄上亿元。据不完全统计，2004年1——10月份全国共发生金融票据诈骗案件2120多起，同比增长10％，全年金融票据诈骗案件涉案金额高达42．63亿元，占各种金融犯罪案件的一半，是上一年的3．05倍。2005年1月，在中国银行黑龙江分行河松街支行发生的票据诈骗案中，该支行分理处主任高山与票据诈骗分子内外勾结，卷走了6亿元人民币的资金，举家逃到加拿大。

中行沈丘支行再曝票据案

中行在沈丘支行票据诈骗案中的损失并不大，但暴露出基层银行内控机制的种种漏洞，令人担忧。

斩断伸向票据的魔爪

目前作为票据结算主体的银行承兑汇票已占据整个银行结算量的７０％左右，在票据市场飞速发展的背后，不可否认这样一个事实：承兑汇票在实际运作过程中，因为引发不少违法违规行为，使之在经济结算中出演“主角”的同时，也不可避免的成为资金风险的载体和聚焦点。

票据危机

作为中国货币市场的重要组成部分，商业票据产生于企业商品交易赊购赊销时的书面凭证——企业通过延期付款或预收货款实现货币与商品的暂时分离，是商品及劳务交易因信用交易而产生的一种债权债务书面凭证。近年来，中国票据市场超常规发展。

工行爆发票据大案

一笔1.3亿元票据诈骗案，使工行河南郑州华信支行陷入全面危机。

大案惊天，银行白领诈骗亿元难逃法律严惩

这是沈阳市建国以来罕见的一起金融票据诈骗案。3名歹徒内外勾结，以高额利息为诱饵，骗来一些企业的1亿元人民币存款，将其中的4000万元转移进私人囊中，随后瓜分潜逃，各自携巨款大肆挥霍。面对这起惊天大案，沈阳警方调集精兵强将全力侦破，终于将犯罪嫌疑人悉数抓获。