如何利用稽核手段防范商业银行操作风险

对稽核监督工作现状和存在的问题进行了分析,并针对稽核监督工作中存在的问题提出了相应的对策和建议。

改进稽核思路 完善稽核手段

农发行作为政策性银行的稽核职能和地位也随着稽核工作重心的转移相应发生变化,稽核的管理模式和工作方法也应随着粮棉油信贷市场宏观和微观的变化所带来的新的监管问题而有所改进,并逐步完善,具体为:

增值税专用发票稽核手段亟待加强

增值税专用发票是一种根据增值税征收管理需要而设计的兼记货物所负担的增值税税额的特殊发票。它不仅是一种商事凭证,而且是兼记销货方的纳税义务和购货方进项税额的主要依据,是购货方据以抵扣销项税的证明。因此,增值税专用发票对增值税的计算和管理起着决定性的作用。从这几年增值税的运行看,专用发票确为“有功之臣”,它使增值税的征收管理形成了一个严密的“网”。但也应该看到。

不断改进稽核手段是提高稽核监督水平的重要途径

目前,在我国各家商业银行大力推行'以管理求生存,以管理求发展'的治行战略的新形势下,不断加大稽核工作力度,充分发挥稽核职能,最终实现从严治行,防范和化解金融风险的目的,已成为商业银行管理层的共识。而进行稽核监督,发挥稽核职能又是通过一定的稽核手段和稽核过程来实现的。稽核手段是否先进、科学以及该手段使用后能否对被查对象产生切实有效的监督和促进作用,直接关系到稽核效果的大小,关系到商业银行防范与化解金融风险。

平邑：创新稽核手段帮扶企业

受当前经济形势的影响，山东省平邑县部分企业面临生产经营上的困难，县劳动和社会保障局及时调整思路，创新稽核手段．努力帮扶企业渡过难关。一是调整稽核重点。将稽核重点放在扩面工作上，处理好参保扩面和基数审核的关系，以稽核促扩面。二是实行首错不罚。对初次违规企业，要求其及时整改到位，不提交劳动保障行政部门予以处罚，

工作的着力点浅议基层人行稽核监督

工作的着力点浅议基层人行稽核监督张建国李静张波在今年“防范和化解金融风险年”中，稽核监督由注重违规经营监管转到防范金融风险监督上来。基层央行应本着尽其职责，注重实际的原则，找准稽核监督的着力点，抓住辖区内金融行业中带有地域特性的问题实施监管，扩大稽核...

银行票据自动稽核系统浅析

电子影像技术作为信息技术的新成果，在近几年取得长足发展。通过应用电子影像技术来优化会计档案处理流程、改进会计稽核手段已经成为国内各商业银行降低成本、强化管理和防范会计操作风险的重要手段。我国的几大商业银行已陆续开始推广银行票据自动稽核系统，下面以建行的票据自动稽核系统为例，来介绍一下票据稽核系统的框架。

关于入世后我国商业银行稽核体制改革的思考

正当人们对入世对中国金融业造成的冲击而争论不休的时候,外资银行以迅雷不及掩耳之势烧了两把火:一是花旗银行对存户的收费事件。二是南京爱立信的倒戈事件。如今人们已从这两个事件中平静下来,但应深刻认识到中国加入世界贸易组织后,必然会带来金融市场的全面竞争,这不仅给商业银行的经营活动提出了更高的要求,而且更为重要的是给我国的金融监管带来更大的难度。金融监管包括两个方面:一是来自于外部的监管,即国家金融监管机构通过立法和管理条例对金融体系进行监管;二是来自内部的监管,即金融机构自身的内部稽核机构通过对内部控制制度的检查、评价。

稽核工作现状与银行商业化要求

稽核工作现状与银行商业化要求白崇行，穆亚萍十多年来，稽核工作人人基础建设到全面开展，为工商银行事业的繁荣起到了保驾护航的作用．但是，随着工商银行向国有商业银行的改革步伐加快．稽核工作现状很难适应银行商业化发展要求．１、稽核监督组织体系还不健全，稽核力...

论金融稽核监督内容及方式的选择

作为对金融机构实施稽核监督主体的中央银行金融稽核部门,多年来在紧密配合各个时期金融工作中心,贯彻国家的货币信贷政策,保持币值稳定和促进经济发展等方面,做了大量工作,取得了显著的成效。然而。

计算机非现场稽核监督管理信息系统的构成与运用

对金融业的稽核监督是中央银行金融监管的重要内容。迅速开发计算机非现场监督管理系统,实现稽核手段的现代化已势在必行。《计算机非现场稽核监督管理信息系统的构成与运用》一文,作者对其整理、研制开发的《中国人民银行计算机非现场稽核监督管理信息系统》程序进行了系统介绍,值得一阅。

邢台农行举办微机稽核培训班

邢台农行举办微机稽核培训班６月份以来，邢台农行投入３０万元为所辖２０个行、部的稽核部门配备了便携式电脑和打印机，并用半月时间培训了各行部的稽核科长和微机操作员，为强化稽核监督职能，实现全市农行系统稽核手段电子化奠定了基础。杨恺英摄邢台农行举办微机稽核...

从巴林银行倒闭看商业银行加强内部稽核监督的重要性

巴林银行是英国一家历史悠久、根基牢固、资金雄厚并在国内外享有盛誉的银行,该行成立于1762年,至今有233年历史。该行一度曾为世界第六大银行,为英国在国际金融业的地位作出过贡献。因其替英皇室管理部分财产,又被称为“女皇的银行”。近年来金融市场动荡,其他银行收入减少,

强化内部稽核 为提高经济效益服务

银行稽核是银行内部的审计监督机构,是根据有关的政策法规,对银行的各项业务活动进行有效的审核和监督,以防止并揭发谬误和弊端,帮助改进工作,提高经济效益的一种经济手段或工具。

加大电脑稽核力度 提高稽核监督水平

加大电脑稽核力度提高稽核监督水平工商银行稽核部贾伊宾近年来，随着国民经济的快速增长，我国的金融业也有了迅猛的发展。与此同时，商业银行内部稽核的任务日益繁重，稽核的难度越来越大，稽核工作已明显滞后。因此，面对新的形势，稽核监督工作在体制上和手段上都必须...

中央银行稽核工作面临的问题及对策

随着金融体制改革进一步深化,金融事业的蓬勃发展,人民银行的职能发生了很大变化,中央银行的职能由过去侧重于分资金、分规模、转移到以金融宏观监管为主的工作上。中央银行的稽核部门也紧密配合各个时期金融工作中心,完成了大量的稽核任务,为金融宏观调控的实现起到了重要作用。但我们必须清醒地认识列,目前中央银行稽核监管部门还有许多不适应的方面,需要加以解决。主要表现在:

农业发展银行稽核工作面临的几个转变

稽核工作作为内控体系的第三道防线,是金融机构实现持续、稳健、高效运行的有力保障。为适应社会主义市场经济和农业政策性金融事业的发展,农业发展银行的稽核工作不论是在稽核体制、稽核内容还是在稽核方式、稽核环节、稽核手段等方面都亟需实现根本性转变。 一、稽核体制的转变