浅议全国联行对帐办法的改革

中国工商银行从1990年10月1日起,改革全国联行对帐办法,采取“往来报告、分行录磁、总行对帐、逐笔配对”的双向对帐办法。通过四个联行年度的实践,对帐系统已经解决了网络传输、查清未达、年终结转三大课题,联行改革取得了园满成功。 一、改革带来的效益 1、转变了管辖分行的管理职能。为适应对帐办法的改革,各分行成立了联行对帐中心,标志着管辖行管理职能的转变,由过去的文件、汇报、检查的间接管理转变为参于对帐,行使直接管理的职能。西安市工商银行1993年度通过对86万笔报单审核、录磁、传输以及对6460笔查询查复和739笔未达帐的处理,直接把握了基层联行的核算质量和业务素质。对帐中心每天从审核报单中发现经办行的差错,及时填写《差错更正通知书》下发各行处的会计科和经办行。每季对业务处理情况进行总结,编辑《联行对帐通报》,向较差的单位提出批评,对普遍存在的问题提出纠正的办法,增强了奖罚的透明度,从而使每个阶段工作的重点明确,针对性强。

中国工商银行分辖联行往来逐笔对帐计算机处理系统的设计与实现

实行分辖联行逐笔对帐是联行对帐工作的一次重大改革,该系统的主要功能是为分辖联行逐笔对帐业务提供完善和连续的支持,加速资金周转,杜绝犯罪,促进社会和经济的发展.本文分析了系统涉及的数据及数据流向;阐述了系统总体设计思想;重点讨论了帐务正确和完备性制约体系、三级安全保密体系及最佳逐笔核对算法的设计,为银行业务系统设计提供借鉴作用.