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董事合规义务的体系定位和动态展开
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作者 王真真 《财经法学》 2024年第3期98-113,共16页
公司合规的意旨在于公司的管理过程中如何通过内部治理确保公司及其雇员的行为遵守相应的法律和社会规范,公司合规义务的实现需要遵循公司内部权力分配的基本规则。在公司治理结构中,作为公司权力的中心,董事会是合规机制的领导机构,作... 公司合规的意旨在于公司的管理过程中如何通过内部治理确保公司及其雇员的行为遵守相应的法律和社会规范,公司合规义务的实现需要遵循公司内部权力分配的基本规则。在公司治理结构中,作为公司权力的中心,董事会是合规机制的领导机构,作为董事会成员,董事负有最重要的合规义务,经理层负责协助董事履行合规义务。在内容上,董事合规义务主要是制定公司合规计划并监督其运行,及时发现公司运营风险并进行妥当处置。体系上,合规义务可以归属于勤勉义务,无需设置为独立的义务。从动态的角度看,董事合规义务可以分为预防、实施、调查和改进四个阶段,通过对公司经营管理中所面临的风险进行分类识别和控制,董事合规义务可以提高公司内部信息沟通的效率,破解信息不对称问题。从公私法协同的视角观察,董事合规义务作为实现公司自我规制的一种私法手段,也可以缓解公共执法不足带来的监管真空。 展开更多
关键词 董事合规义务 监督义务 勤勉义务 体系定位 动态展开
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董事合规义务:责任限缩与助推型公司法规则的构建 被引量:1
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作者 楼秋然 《法学研究》 北大核心 2024年第3期96-112,共17页
伴随董事会向监督职能的转型、企业合规改革的持续推进、董事义务严格化的发展趋势,公司法很有可能习惯性地采取实质化董事合规义务、继续强化董事合规责任的改革路径。由于加重董事责任可以避免合规失败、董事懈怠是造成合规失败的主... 伴随董事会向监督职能的转型、企业合规改革的持续推进、董事义务严格化的发展趋势,公司法很有可能习惯性地采取实质化董事合规义务、继续强化董事合规责任的改革路径。由于加重董事责任可以避免合规失败、董事懈怠是造成合规失败的主要原因、强调董事责任可以有效形成合规文化等认识误区的存在,该种改革路径难以实现预期目标。应当在承认董事负有积极合规义务的基础上,采取一种兼顾法律责任和声誉处罚功能的合规义务认定标准,当公司出现具有重大性的不合规事件或者长期、普遍、持续地出现不合规事件时,应当推定董事未履行合规义务。在董事合规责任被适当限缩之后,应当从提升股东诉讼积极性和便利度的角度设置董事责任限免规则和股东派生诉讼的适用范围,通过董事会的结构性改革、扩充股东知情权等公司法规则帮助或者倒逼董事会解决结构洞问题,并以遵守或者解释模式推进有效的企业合规标准的采纳。 展开更多
关键词 企业 董事合规义务 信义义务 商业判断规则 独立董事
原文传递
合规管理:形成中的公司治理习惯? 被引量:9
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作者 曹兴权 《上海大学学报(社会科学版)》 CSSCI 北大核心 2022年第6期77-93,共17页
合规管理内嵌于公司治理并成为适用于所有公司的普遍性约束,但存在合规管理规范的外在性以及合规管理之规与公司依法治理之法不对应的双重难题。公法属性的合规管理规范以及既非公法渊源又非私法渊源的合规管理规范有效作用于公司治理... 合规管理内嵌于公司治理并成为适用于所有公司的普遍性约束,但存在合规管理规范的外在性以及合规管理之规与公司依法治理之法不对应的双重难题。公法属性的合规管理规范以及既非公法渊源又非私法渊源的合规管理规范有效作用于公司治理的路径受限。民商事习惯机制是公司法回应合规管理强化趋势的有效路径。为此,应借助于私法效应及实现机制促进合规管理监管规则向公司治理习惯的转化。被转化为公司治理习惯后,裁判者应关注公司合规管理在遵循规则、机构设置及职权配置类习惯、公司内部机构职权行使程序、合规管理体制适应性改造等不同类型的组织习惯。 展开更多
关键词 规管理 公司治理 公司治理习惯 董事义务 董事合规管理义务
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论公司监督机制失衡的法律原因及对策 被引量:1
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作者 高旭军 《同济大学学报(社会科学版)》 2003年第2期31-36,共6页
本文分析了我国《公司法》中有关股东大会和监事会职权及其运作机制的规定 ,指出了其中的不足和缺陷 ,认为这些缺陷是导致我国股份制公司内部监督机制失衡的主要原因。文章还探讨了强化公司内部监督机制的法律措施。
关键词 监督机制 股东大会 董事合 监事
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Lukasiewicz and Lorenzen as Interpreters of Aristotle's Syllogistic
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作者 Herve Barreau 《Journal of Philosophy Study》 2012年第3期185-194,共10页
Jan Lukasiewicz acknowledged that Aristotle's syllogistic does not admit singular terms and presents syllogism as an implication. But he failed to recognize syllogistic necessity, reducing this necessity to "formal ... Jan Lukasiewicz acknowledged that Aristotle's syllogistic does not admit singular terms and presents syllogism as an implication. But he failed to recognize syllogistic necessity, reducing this necessity to "formal implication" as introduced by Russell, when Aristotle shows it as binding relations between three terms. On the contrary, Paul Lorenzen directly recognized syllogistic necessity as the typical example of his own logical implication. His reconstruction of syllogistic differs from the original by his interpretation of particular propositions as the determination of classes which are specified by predicates. The result is the representation of valid moods as the board of all multiplications of relations which are permitted. These relations are not only the Aristotelian ,4, E,I, O, but also the new converse asymmetrical relations of A and O: (a) and (o). 展开更多
关键词 SYLLOGISM implication syllogistic necessity valid moods converse relation
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