境外虚拟货币交易平台纠纷的中国司法管辖权认定问题研究

在境外虚拟货币交易平台的侵权纠纷中,交易平台在中国境内的实际控制人试图通过管辖权异议之诉拖延诉讼进程,企图避开中国司法机关的裁判。判定境内公司或个人为境外虚拟货币交易平台的实际控制人,判定境内特定城市为网络侵权行为发生地,是司法机关确定此类案件管辖权的核心。在判断实际控制人时,应遵循涉案主体的“行为外观”标准,依照实际控制人的相关规定追究其法律责任。将实施侵权行为的计算机服务器所在地认定为侵权行为地,当是目前较为适宜的选择。“币圈维权难”已是不争事实,针对涉及境外虚拟货币交易平台的侵权纠纷,发挥司法指引性作用,是当前有效保护中国投资者合法权益的优选项。为此,针对境外虚拟货币交易平台纠纷的管辖,中国司法机关应谨慎识别交易平台在境内的实际控制人,从而确定依法享有管辖权。

中国将对虚拟货币境外交易平台网站采取监管措施

《金融时报》2018年2月4日消息,去年9月以来,初始代币发行（ICO）和虚拟货币在中国经历了一轮最强监管,国内初始代币发行及虚拟货币交易所的清理整治已基本完成,取得了明显效果.然而,去年底以来,一些境内人士转向境外网站平台参与初始代币发行和虚拟货币交易,相关行为又有了死灰复燃迹象.

先导式虚拟货币交易个税征收机制解读

随着我国网络交易额大幅提升,虚拟经济日益发展为独立的经济形态,无数社会主体身兼真实与虚拟世界参与者的双重身份。传统的税收规则延伸到在自我指涉的虚拟世界中以物象形式存在的虚拟货币交易关系上的必然需要推动我国立足虚拟货币交易市场的固性特征,在正确认识个税征收实际困境的基础上,加速构建先导式虚拟货币交易个税征收机制。

对虚拟货币交易征税的分析

根据2008年10月国家税务总局公布的《关于个人通过网络买卖虚拟货币取得收入征收个人所得税问题的批复》,政府税务部门将对游戏玩家之间进行的虚拟货币的交易进行征税。但不论是决策层和执行层,还是学术界、实务界,都认为虚拟货币征税在可行性问题上面临着巨大考验。本文将从国内人民意见出发,借鉴国外已有实例,探讨将这一制度具体化的可行性方案及其对市场管理提出的新要求。

虚拟货币借贷案件的裁判标准探析——基于133份判决的实证分析

虚拟货币作为兼具商品属性和价值属性的资产,在市场中提供了便捷交易、全球流通、去中心化的新型流通途径。民间借贷的标的呈多样化态势,以虚拟货币为标的的民间借贷纠纷也不断产生。然而,司法实务中,虚拟货币借贷案件裁判标准不统一,裁判结果呈现“两极化”。为保障民事主体合法权益,急需从数据综述的宏观视角和裁判路径研究的微观视角分析虚拟货币借贷案件的司法裁判现状,探究虚拟货币借贷案件的裁判大相径庭的症结,并从法律概念、法律关系、社会合意三方面对虚拟货币借贷关系是否受到法律保护的分歧焦点进行法理分析,构建“一般情形支持返还,特殊情形例外”的裁判标准。

民间借贷涉以虚拟货币抵债纠纷的司法裁判路径研究

在以虚拟货币为标的物的民事纠纷中,由于虚拟货币监管政策的不足以及对虚拟货币属性认定的不统一,我国的这类民事裁判存在较明显的同案不同判的现象。虚拟货币不是法定货币,但为了更好地规范这类行为,也不可否认虚拟货币是需要法律规制的新型财产性利益。为了与我国趋严的虚拟货币监管政策导向一致,可以认定虚拟货币抵债为违反公序良俗的交易行为,交易后的法律责任根据借贷双方的过错,妥当适用法律各自承担。

涉虚拟货币民事纠纷的司法实践和困境纾解

近年来在虚拟货币快速发展和监管政策日益强化的背景下,涉虚拟货币民事纠纷不断增加。由于虚拟货币法律性质复杂、法律规范缺位等因素,相关司法裁判存在分歧。司法实践应充分考量监管政策的导向作用,合理认定虚拟货币的法律性质,类型化处理涉虚拟货币民事纠纷。对违反监管政策、违背公序良俗的民事行为,确定合同无效,同时避免完全否定其他涉虚拟货币相关合同效力。处理好尊重契约自由和保护民事主体财产利益与维护公共秩序之间的关系。

比特币交易平台风险的实证分析

近些年来,随着互联网金融的发展,比特币迅速发展,逐渐成为炙手可热的互联网金融产品.然而这巨大的利益也同样催生了利用比特币交易不可逆性与运行安全等问题的欺诈行为.本文主要研究了比特币交易平台存在的风险.通过分析全球40个比特币交易平台近3年的交易记录,发现其中18个交易平台关停,且客户余额清零.这其中有一些由于诈骗行为,但有一些不是.本文利用生存模型探究交易规模与交易平台关停的关系,发现相对来说较不活跃的交易平台更容易关停.另,文本亦构建回归模型证明较活跃的比特币交易平台可能存在更多安全漏洞.

虚拟货币立法:日本经验与对中国的启示

虚拟货币交易监管是亟待解决的全球共性问题,中国对此采取了严厉的管制型监管措施。日本率先立法规范虚拟货币交易,旨在平衡持有者利益保护、金融创新与金融稳定,并具体规定了虚拟货币的定义,设置了虚拟货币交易平台的准入标准,规定了平台用户保护和反洗钱、反恐怖融资的相关规则,但私法上未对虚拟货币加以特别规定。此次日本修法以其进步性回应了社会需要,值得其他国家借鉴。我国采取管制型措施的必要性及有效性均值得再商榷,应当基于本国实际,积极吸取他国有益经验,完善专门立法,形成新时代有中国特色的虚拟货币规制体系。

论虚拟货币的规范及未来发展方向

目前虚拟货币已经不满足于"虚拟"世界,逐渐进入现实流通领域。在虚拟货币的优势、个性特征还没有充分暴露的情况下,中央银行要消除网络虚拟货币的负面影响,需要构建专门应用于网络虚拟货币的新型交易平台。

我国虚拟货币监管机制研究

虚拟货币在网络交易中表现出一些货币特征。本文根据我国虚拟货币的市场规模和流通方式,分析虚拟货币在流通与交易中存在的风险,借鉴美国和欧洲等国家经验,提出构建以虚拟货币发行厂商交易平台为枢纽的监管体系。

Mt.Gox破产:虚拟货币关注态度思考

2014年2月28日,全世界最大规模的比特币交易运营商Mt.Gox宣布,因其交易平台的85万枚比特币被盗,公司已申请破产保护.这一消息无疑给众多狂热的比特币投资者泼了一盆冷水,也引发了大众对以比特币为代表的虚拟货币的担忧和关注态度的再思考.

欧洲银行业管理局对虚拟货币使用者的警示

虚拟货币正在不断吸引人们的眼球,其造成持有人财产损失的事件也时有发生。截至目前,尚未见到关于规范虚拟货币生产和交易、保护虚拟货币持有者财产、虚拟货币交易损失保障或虚拟货币交易平台倒闭损失保障等方面的法规出台,但是其可能产生的财产损失风险不容忽视。为此,欧洲银行业管理局（The European Banking Authority）发布r对虚拟货币使用者的警示，提示人们征购买、持有和交易虚拟货币时可能面临的各种风险。

对我国虚拟货币监管政策的反思与重构——基于中日监管政策比较研究的视角

虚拟货币是一种价值的数字化表达,虽不由政府发行,但具有交易媒介、计价单位及价值存储功能。目前,世界范围内的虚拟货币可以分为三种:与法定货币无关的虚拟货币(如Q币)、单向兑换的虚拟货币(如游戏币)、双向兑换的虚拟货币(如比特币、莱特币)等,本文所述的虚拟货币仅指第三类虚拟货币。

虚拟货币的反洗钱监管问题研究

伴随着互联网的兴起与发展,新型的洗钱工具、方式层出不穷,给反洗钱监管带来新的挑战。本文以比特币为例,分析了虚拟货币的现状及交易特点,以及我国现阶段虚拟货币平台监管现状,利用博弈论的理论模型,研究被监管对象主要是各个交易平台的应对行为策略选择,提出相关建议。

虚拟货币法律问题研究

虚拟货币是网络发展的产物,作为一种虚拟兑换工具,其具有鲜明的特征,虚拟货币的发展派生了众多法律问题.由于我国涉及虚拟货币的法律规范相对缺失,使得处理虚拟货币纠纷困难重重.虚拟货币的发展现状和我国关于虚拟货币的践行均证明了虚拟货币合法的必要,合法的虚拟货币须符合三个要件.虚拟货币是财产的一种,其法律属性应该属于准物权.

盘点那些年的“虚拟货币”

从2009年1月比特币面世至今近10年的时间里,随着它的迅猛发展,各方都看见了基于区块链的代币和＂虚拟货币＂中的商机,纷纷投入进来。在投机炒作和不确定的风险之间,＂虚拟货币＂可谓是走在冰与火的边缘。当然,火爆的行情还吸引了不法者的注意,＂虚拟货币＂也面临着严重的风险。例如交易所＂币安＂被黑客操纵、交易平台Shape Shift钱包失窃、钓鱼网站、诈骗与传销事件也层出不穷。

杨东：化解ICO与虚拟货币监管难题必须“疏堵结合”

2017年9月8日，第三方交易平台国交网发布公告，宣布根据9月5日和9月8日北京市金融工作会议的精神和要求，自当日17点30分开始暂停所有币种的交易。据报道，监管当局决定关闭中国境内虚拟货币的交易所。

“虚拟货币”投资,能得到法律保护吗

委托闺蜜的男友对虚拟货币进行投资理财,不但没赚到钱,投资的本金还损失了一大半,因不甘接受损失。便要求闺蜜赔偿亏损的本钱,还将闺蜜诉至法院。闺蜜则提出,委托人与虚拟货币交易平台构成理财合同关系,应当向虚拟货币交易平台主张权利,不同意赔偿。

虚拟货币不能成为法外之地

2月8日,央行对9家在京的比特币交易平台主要负责人进行约谈,并划下＂四不准＂的行业监管红线,即不得违规从事融资融币等金融业务,不得参与洗钱活动,不得违反国家有关反洗钱、外汇管理和支付结算等金融法律法规,不得违反国家税收和工商广告管理等法律规定。与此同时,各大交易平台也召开行业大会,商讨行业自律,发布风险管理公告。