浅谈企业集团资金管理的问题、难点和建议

企业集团的资金管理是企业集团财务管理的核心，资金管理的好坏不仅决定着集团整体效益的高低，还决定着集团整体财务管理目标是否能够实现。本文以S医院管理集团为例，通过对该集团资金管理现状的分析，认为该集团资金管理存在职权分散、资金预算编制不合理、管理方式落后等问题。同时该集团还存在如何确定资金集中管理范围、主办银行、授权范围和内部转移价格等资金管理的难点。在此基础上提出了资金集中管理、完善资金预算制度、使用网上银行等对S医院管理集团的资金管理建议，旨在提高该集团资金管理水平，也希望能为其他企业集团的资金管理提供一些借鉴。

论大型企业集团财资管理的创新与应用——基于某集团全球财资管理系统的创新实践

大型企业集团管理层级的广度和深度均较多,传统的财资管理模式已无法满足集团快速发展的管理需求,同时各层级财务人员紧缺、管理效率不高、运营风险加大等问题也突显。为解决上述问题,必须创新集团财资管理手段。本文以某集团财务公司建立的财资管理系统为例进行分析探讨。该系统将账户、融资、授信、担保、保函、票据、资信证明、数据监测等业务管理全部线上闭环运行;并与资金集中平台、财务共享服务平台进行关联,搭建各层级财资管理信息平台;以信息技术手段为抓手,统一标准体系,有效解决分散经营模式下的财资集中管理的难题;财资管理要素全流程在线实时更新,既强化了过程中的授权管理,又防范了控制风险。

建立“境内封闭过渡性账户”的构想

资金运营被称为“企业的血液”。“境内封闭的过渡性账户”方案,通过“账户分离、有限渗透”,引导外汇资金及时回流和有序运营,最大限度地兼顾了跨国公司资金运作的要求和外汇管理政策目标。